瓦窑镇2018年地方财政预算执行情况与2019年地方财政预算报告

瓦窑镇2018年地方财政预算执行情况与

2019年地方财政预算报告

（书面）

——2019年3月23日瓦窑镇第四届人民代表大会第三次会议

各位代表：

受瓦窑镇人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请列席会议的同志们提出宝贵意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，是瓦窑财政大胆改革创新的一年，是瓦窑新财政开局之年，在镇党委、政府的领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，镇财政始终紧扣脱贫攻坚和提升人居环境要务，提高软硬设施，加强资金管理，推进基层财税改革，兴基建、壮产业，努力完成镇第四届二次人代会制定的各项目标任务，促进我镇脱贫攻坚、经济建设等各项事业全面发展。

（一）主要收入完成情况

2018年完成镇本级税收收入1557万元，占年初镇人大四届二次会议审议通过的全年预算收入1254万元的124％，较上年1230万元增加327万元，增长26％。

（二）公共财政支出情况

2018年完成公共财政支出6220万元，其中：一般公共服务支出849万元，文化体育与传媒支出53万元，社会保障和就业支出198万元，医疗卫生与计划生育支出91万元，城乡社区支出79万元，农林水支出765万元，住房保障支出4112万元。

2018年公共财政支出中，基本支出总计1844万元，占全年预算收入的29%，基本支出包含人员经费中人员经费支出1443万元，公用经费支出401万元；项目支出4376万元，占全年预算收入的71%。较上年比较，瓦窑镇2018年公共财政支出比2017年3031万元增加3189万元，增长105%；全年支出大幅增长，一是因为2018年提高村级干部生活补助，增加村“三大员”生活补助，人员经费大幅增加；二是2018年新增农村危房改造项目和分散安置户建房补助。

2018年年末结转和结余73.5万元，其中：基本支出结转37万元，为尚未发放机关事业单位2018年未发放绩效奖励资金，项目支出结转和结余36.5万元，为克恭村彩票公益项目补助资金。

从2018年财政收支情况来看，2018年完成公共财政收支6220万元，符合《预算法》的规定，实现2018年年初预算目标，保障了全镇社会经济各项事业的发展特别是脱贫攻坚、提升人居环境等重点工作的顺利开展。

二、2018年财税工作情况

回顾2018年的财政工作，我们紧紧围绕脱贫攻坚，全面实现财政各项目标任务，服务全镇经济建设和社会发展，主要做了以下几项工作。

（一）再接再厉，超额完成2018年收入目标。2018年财政所全体成员紧紧围绕镇四届人大二次会议确定的目标任务，强化收入管理，一是争取国、地税部门的大力支持，切实加强重点税源，重点企业的监控，寻找新的税收增长点，努力完成税收任务；二是加大对纳入预算管理的行政性收费收入、国有资产收益等非税收入管理，认真落实土地出让收支全额纳入财政基金预算管理，确保收入足额收缴入库。经过一年的努力，瓦窑镇完成镇本级税收收入1557万元，占年初镇人大四届三次会议审议通过的全年预算收入1254万元的124％，较上年增加303万元，增24％，圆满完成本年税收任务。经过一年的努力，鑫盛泰纸业顺利运营，汉强CBD无毒大麻项目和金厂河矿业有限公司即将投产，给瓦窑镇税收收入带来新的增长点，为2019年瓦窑镇财税工作再上新台阶打下坚实基础。

（二）利刃出鞘，全力促进脱贫攻坚。脱贫攻坚时不我待，争分夺秒，我们在保工资保运转之外，将财务支出重点放在脱贫攻坚上。一是加大村级财务支持力度，2018年瓦窑镇按照平均每村每季度5000元的标准补助村级日常开支，大幅度改善村级公用经费不足，村“两委”及监督委员会大额垫付公用经费的历史现状，保证村级开展扶贫工作顺利开展；二是加强村级扶贫项目建设支持力度，2018年瓦窑镇投入村级国开浦发等项目建设土地补偿、三通一平等方面镇级扶持资金300余万元，保证村级活动场所、提升人居环境等项目工作顺利开展，让村“三委”干部敢干事、能干事；三是统筹整合镇级财政资金701万元，支持2018年“四类对象”危房改造项目，实现2018年25个村1163户农户完成危房改造，统筹整合财政资金100万，支持下麦庄村委会至320国道农村公路建设施工进度，统筹整合垃圾热处理项目资金76万元；四是落实惠农政策，确保财政各项补贴及时足额发放，为全面落实国家惠农政策，切实加强各项财政补贴农民资金的管理，把这项事关全镇农民切身利益的大事办实、办好，在镇党委、政府的领导下，各种涉农补贴资金已通过“一卡制”及时足额地发放到农民手中。

（三）厉行节约，致力打造节约型政府。在保证正常支出的基础上，为打造节约型的政府，我们做到了精打细算，勤俭办一切事务，严格控制会议费、招待费、办公费用的支出，完善会议费、接待费、培训费等审批报账手续，把有限的财力用到扶贫上。2018年瓦窑镇三公经费支出14.7万元，其中：公务接待费3.1万元，公务用车运行维护费11.45万元，较上年大幅减少。

（四）改革创新，推进标准化村级财务室建设。2018年，瓦窑镇实现5个村规范化村级财务室建设，完善村级财务硬件设施，配置制度牌、档案柜等财务设施。规范村级财务报账手续，规范预决算、合同等村级报账手续，确保村级报账真实、准确、完整。开展村级财务培训，提高村级财务人员素质，保证村级财务质量。

（五）敢做敢当，努力化解历史存量债务。积极争取上级政府支持采取多方手段，努力化解瓦窑镇历史债务。2018年，瓦窑镇财政所清理瓦窑历史债务问题，做到债券债务清晰，2018年经审计历史存量债务1189万元已上报财政部争取化解，减轻乡镇债务压力，激发乡镇发展活力。

三、2019年公共财政收支预算

2019年我镇财政工作和预算安排总体指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十九大精神，紧紧抓住经济建设和脱贫攻坚这两个中心，不断扩大财政收入渠道；调整优化财政支出结构，加大脱贫攻坚的投入，更加重视改善民生和促进社会和谐，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题；强化预算管理和监督，建立健全节约支出的工作机制，积极推进基本公共服务均等化，着力提高财政资金使用效益；确保财政收支平衡，全面促进经济社会又好又快发展。

根据上述工作打算，结合我镇一年来各项经济指标完成情况和各种增、减收支因素，今年预算安排情况如下：

（一）一般公共预算收入

1. 税收收入：全年预算完成税收收入1610万元，具体分税种如下：

（1）增值税1459万元；

（2）个人所得税（款）27万元；

（3）资源税59万元；

（4）城市维护建设税20万元；

（5）房产税6万元；

（6）印花税36万元；

（7）城镇土地使用税1万元；

（8）其他3.5万元。

2. 非税收入预计完成0元。

（二）一般公共预算支出

2019年年初预算公共财政支出1738.9万元（不包含其他转移性收入）。其中：一般公共服务支出476.9万元；文化体育与传媒支出44.9万元；社会保障和就业支出173.9万元；卫生健康支出71.6万元；城乡社区支出52.9万元；农林水支出868万元，其他支出50万元。

2019年支出合计1738.9万元，以上公共财政预算支出安排情况是按照政府收支分类科目归属性质归类安排，其明细项目为：

1. 行政事业单位在职人员工资福利支出922.6万元。

2. 村级村（社区）干部生活补助及社会保险、村民小组公务费、其他村（居）组织人员补助（包含三大员）562.7万元，具体安排情况为：

（1）村级村（社区）干部生活补助及社会保险、其他村（居）组织人员补助（包含三大员）457.75万元；

（2）行政村工作经费8.75万元；

（3）村民小组工作经费21.2万元；

（4）行政村党建工作经费75万元。

3. 行政村工作经费，村民小组工作经费，行政村党建工作经费乡镇（街道）政府运转经费203.5万元，具体安排情况为：

（1）公务费109.63万元；

（2）交通费10万元；

（3）工会费12万元；

（4）重点工作专项工作业务费40.92万元；

（5）公务交通补贴31万元。

4. 其他各项工作经费安排50万元，具体安排情况为：

（1）综治维稳工作经费5万元；

（2）宣传工作经费3万元；

（3）防范和处理邪教工作经费3万元；

（4）教育工作经费3万元；

（5）社保工作经费3万元；

（6）安全生产工作经费3万元；

（7）国土和地质灾害工作经费3万元；

（8）交通安全工作经费3万元；

（9）食品安全工作经费3万元；

（10）森林防火工作经费3万元；

（11）防艾工作经费3万元；

（12）扫黑除恶工作经费10万元；

（13）消防工作经费1万元；

（14）河长制工作经费3万元；

（15）统战工作经费1万元。

2019年瓦窑地方财政预算收支平衡情况（不包含其他转移性财政收入）：地方财政税收收入1610万元，体制补助收入128.6万元，上年结余收入73.5万元，收入总计1738.9元，当年支出1893.1万元，收支两抵，结余为0。

四、2019年财政工作计划

要完成上述目标，2019年我们应抓好以下几项工作：

（一）积极培植财源，促进经济稳步发展。加大扶持民营经济发展的力度，支持培育壮大支柱企业和重点企业；继续做好协税护税工作，在服务好现有注册企业的同时，加大对新注册企业的发展和协调，为我镇财政增收提供有力的保障和支撑；继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标；用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

（二）努力增收节支，圆满完成预算任务。按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长；加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。继续加大扶贫力度，科学安排资金，加大对脱贫攻坚中农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入以脱贫攻坚为中心、重心；继续落实好财政惠农政策，积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折式”发放，积极做好农村公益事业一事一议财政奖补等工作；继续做好社会保障工作。大力支持贫困户培训、就业，加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难问题，不断提高财政的保障能力。

（四）开展扶贫资金绩效评价，进一步提高扶贫资金管理水平。进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序；强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平；强化财政收支进度管理，按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。2019年，瓦窑财政所进一步规范和完善扶贫资金和其他项目资金管理，彻底改变以往不规范的变预借工程款和工程项目核账不规范的行为，严格按照预付工程款申请书、中标通知书、合同协议、工程进度等材料支付项目工程款，严格按照结算相关材料把关项目决算核销预付款，除政府借支财政规定额度的备用金外，不允许任何人提前借支备用金；加快扶贫资金拨付效率，加强扶贫资金报账指导，促进扶贫资金进一步规范。

（五）全力推进权责发生制会计改革，提高政府会计报表质量。按照财政部新的行政事业单位会计制度规定实施行政事业单位收付实现制向权责发生制改革，按照新的会计准则核算政府 财务，加强资产管理，严控政府债务，提供真实、准确、完整的财务报表，反应瓦窑镇资产状况，财务状况和政府债务风险。

（六）继续加强村级财务监管，开展规范化财务室建设。2018年，瓦窑镇实现5个村规范化村级财务室建设，2019年，瓦窑镇将进一步完善村级财务硬件设施，配置制度牌、档案柜等财务设施。规范村级财务报账手续，规范预决算、合同等村级报账手续，确保村级报账真实、准确、完整。开展村级财务培训，提高村级财务人员素质，保证村级财务质量。

各位代表！做好2019年的财政工作，推进2019年瓦窑脱贫攻坚建设高潮，对于保持我镇取得脱贫攻坚的伟大胜利具有十分重要的意义。让我们在镇党委的坚强领导下，与时俱进，扎实工作，不断开创财政工作新局面，为全面完成全年各项预算任务而努力工作。