保山市隆阳区瓦渡中学2023年度部门决算

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市隆阳区瓦渡中学属全额拨款事业单位。主要负责瓦渡乡辖区内初中教育教学工作，全面贯彻执行国家教育方针政策，推进教育改革和发展。建立健全各项规章制度，做到各项工作有法可依，有章可循。加强教师队伍建设，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，坚持以德育为先，充分发挥学校各部门的作用，坚持不懈地加强学生的思想、政治、品德教育，促进学生全面发展。不断扩大初中办学规模，服务当地的经济建设。全面推行素质教育工作及初中普通教育教学工作的开展，为社会培养更多有道德、有素质的有用之才。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助、学生营养餐改善计划资金等资金的管理。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年财政对我校的教育经费总投入为8,348,976.78元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2023年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2023年1月以来严格执行《政府会计制度》《中小学财务制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、总务处、德育安全处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区瓦渡中学作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区瓦渡中学2023年末实有人员编制52人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员52人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生662人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

1.保山市隆阳区瓦渡中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.保山市隆阳区瓦渡中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.保山市隆阳区瓦渡中学2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.保山市隆阳区瓦渡中学2023年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡中学2023年度收入合计8,348,976.78元。其中：财政拨款收入8,348,976.78元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加32,873.00元，增长0.40%。其中：财政拨款收入增加32,873.00元，增长0.40%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入0.00元，较上年无增减变动；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：（1）按功能分类。教育支出7,161,739.26元，较上年增加133,418.46元，增长1.90%；社会保障和就业支出713,536.81元，较上年增加16,079.95元，增长2.31%；卫生健康支出473,700.71元，较上年减少116,625.41元，下降19.76%。（2）按支出性质和经济分类。①基本支出中人员经费6,554,304.52元，较上年减少673,593.46元，下降9.32%；②基本支出中公用经费78,381.00元，较上年增加9,120.00元，增长13.17%；③项目支出1,716,291.26元，较上年增加697,346.46元，增长68.44%。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡中学2023年度支出合计8,348,976.78元。其中：基本支出6,632,685.52元，占总支出的79.44%；项目支出1,716,291.26元，占总支出的20.56%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加32,873.00元，增长0.40%。其中：基本支出减少664,473.46元，下降9.11%；项目支出增加697,346.46元，增长68.44%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：（1）按功能分类。教育支出7,161,739.26元，较上年增加133,418.46元，增长1.90%；社会保障和就业支出713,536.81元，较上年增加16,079.95元，增长2.31%；卫生健康支出473,700.71元，较上年减少116,625.41元，下降19.76%。（2）按支出性质和经济分类。①基本支出中人员经费6,554,304.52元，较上年减少673,593.46元（工资福利支出中基本工资减少170,463.00元、津贴补贴减少223,044.00元、奖金减少25,594.00元、绩效工资减少150,568.00元、职工基本医疗保险缴费减少81,940.94元、养老保险增加16,936.16元、公务员医疗补助缴费减少47,693.60元、其他社会保障缴费增加12,152.92元、医疗费增加1,238.00元），下降9.32%；②基本支出中公用经费78,381.00元，较上年增加9,120.00元（商品服务支出中工会经费增加9,120.00元），增长13.17%；③项目支出1,716,291.26元，较上年增加697,346.46元（商品和服务支出中办公费减少252,701.95元、印刷费增加4,134.03元、水费增加9,506.00元、电费增加59,941.18元、差旅费增加10,000.00元、培训费增加131,846.00元、劳务费增加109,768.00元；对个人和家庭的补助支出中助学金减少6,046.80元；资本性支出中房屋建筑物购建增加600,000.00元、其他资本性支出增加30,900.00元），增长68.44%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区瓦渡中学单位机构正常运转的日常支出6,632,685.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,554,304.52元，占基本支出的98.82%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费78,381.00元，占基本支出的1.18%。人均1,507.32.10元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区瓦渡中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1716291.26元。其中：基本建设类项目支出元。具体项目开支及开展工作情况：

工资福利支出中对个人和家庭的补助345,774.7元；商品和服务支出739,616.56元（其中：办公费414,421.35元，印刷费4,134.03元，水费9,506.00元，电费59,941.18元，差旅费10,000.00元，培训费131,846.00元，劳务费109,768.00元，）；资本性支出630,900.00元（其中：房屋建筑物购建600,000.00元，其他资本性支出30,900.00元）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡中学2023年度一般公共预算财政拨款支出8,348,976.78元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加32,873.00元，增长0.40%，主要原因是：①基本支出中人员经费6,554,304.52元，较上年减少673,593.46元（工资福利支出中基本工资减少170,463.00元、津贴补贴减少223,044.00元、奖金减少25,594.00元、绩效工资减少150,568.00元、职工基本医疗保险缴费减少81,940.94元、养老保险增加16,936.16元、公务员医疗补助缴费减少47,693.60元、其他社会保障缴费增加12,152.92元、医疗费增加1,238.00元），下降9.32%；②基本支出中公用经费78,381.00元，较上年增加9,120.00元（商品服务支出中工会经费增加9,120.00元），增长13.17%；③项目支出1,716,291.26元，较上年增加697,346.46元（商品和服务支出中办公费减少252,701.95元、印刷费增加4,134.03元、水费增加9,506.00元、电费增加59,941.18元、差旅费增加10,000.00元、培训费增加131,846.00元、劳务费增加109,768.00元；对个人和家庭的补助支出中助学金减少6,046.80元；资本性支出中房屋建筑物购建增加600,000.00元、其他资本性支出增加30,900.00元），增长68.44%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出7,161,739.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.78%。主要用于人员经费中基本工资2,086,262.00元，津贴补贴753,409.00元，奖金168,223.00元，绩效工资2,332,973.00元；公用经费中工会经费78,381.00元；项目支出中对个人和家庭的补助345,774.70元，商品和服务支出739,616.56元，资本性支出630,900.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出713,536.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.55%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出687,093.12元，其他社会保障和就业支出26,443.69元。

9.卫生健康（类）支出473,700.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%。主要用于事业单位医疗309,166.75元，公务员医疗补助146,862.96元，其他行政事业单位医疗支出17,671.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为元，决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算元（其中：外事接待费支出决算元），国（境）外接待费支出决算元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国及开展工作支出。

2.购置车辆0辆。无购置车辆支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外公务接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区瓦渡中学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市隆阳区瓦渡中学资产总额13,538,002.84元，其中，流动资产651,463.72元，固定资产12,456,507.02元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产430,032.10元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）0.00元，其中固定资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。