隆阳区殡仪馆2020年部门预算编制说明

隆阳区殡仪馆2020年部门预算编制说明

第一部分 目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

六、市对下专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购预算情况

（三）重点项目预算绩效目标情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2020年预算公开表

第二部分 公开内容

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发《保山市隆阳区民政局局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（隆办发〔2019〕42号），保山市隆阳区殡仪馆主要职责是：

负责辖区内及周边县区的遗体接运、冷藏、火化、骨灰寄存工作。提供遗体美容、整容防腐、悼念等殡仪服务。提供丧葬用品销售等殡葬服务工作。

（二）机构设置情况

隆阳区殡仪馆编制2020年部门预算单位共1个，为财政差额拨款单位。

（三）重点工作概述

提供殡仪服务，遗体处置服务，遗体火化，骨灰安葬安放服务，遗体安葬，丧葬用品服务；继续完善殡仪馆扩建项目等工作。

二、预算单位基本情况

隆阳区殡仪馆编制2020年部门预算单位共1个，下设0个单位，其中：财政全供给单位0个；部分供给单位1个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制9人，其中：行政编制0人，事业编制9人。在职实有6人，其中：财政全供养0人，财政部分供养6人，非财政供养0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆6辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年隆阳区殡仪馆财务总收入859,500.19元，较上年减333,005.07元，同比减27.92%，其中：一般公共预算收入859,500.19元，较上年较上年减333,005.07元，同比减27.92%，其中：一般公共预算收入859,500.19元；政府性基金收入0元，较上年增0元，同比增0%；国有资本经营收益0元，较上年增0元，同比增0%；事业收入0元，较上年增0元，同比增0%；事业单位经营收入0元，较上年增0元，同比增0%；其他收入0元，较上年增0元，同比增0%。上年结转收入0元。

（二）财政拨款收入情况

2020年隆阳区殡仪馆财政拨款收入859,500.19元，较上年减333,005.07元，同比减27.92%，其中：本年收入859,500.19元，较上年减333,005.07元，同比减27.92%，上年结转收入0元。本年收入中：一般公共预算财政拨款859,500.19元，较上年减333,005.07元，同比减27.92%，（本级财力859,500.19元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用收入0元）；政府性基金财政拨款0元，较上年增0元，同比增0%；国有资本经营收益财政拨款0元，较上年增0元，同比增0%。

四、预算单位支出情况

2020年隆阳区殡仪馆预算总支出859,500.19元，较上年减333,005.07元，同比减27.92%。财政拨款安排支出859,500.19元，其中：基本支出359,500.19元，较上年减233,005.07元，同比减39.32%，占总支出的41.83%；项目支出500,000.00元，较上年减100,000.00元，同比减16.67%，占总支出的58.17%。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2080505基本事业单位基本养老保险缴费支出30,825.22元。主要用于在职人员社会保障缴费里的基本养老保险缴费支出；

2.2081004殡葬支出801,960.60元。主要用于财政负担在职人员工资60%部分及办公费、电费、其他对个人和家庭的补助等支出；

3.2089901其他社会保障和就业支出1,348.60元，主要用于缴纳事业单位在职人员单位负担部分的失业保险支出；

4.2101102事业单位医疗支出17,466.81元；主要用于缴纳事业单位在职人员单位负担部分基本养老保险支出；

5.2101103事业单位公务员医疗补助支出7,706.30元；主要用于缴纳事业单位在职人员单位负担部分公务员医疗补助支出；

6.2101199其他行政事业单位医疗支出192.66元；主要用于缴纳事业单位在职人员单位负担部分工伤保险支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出359,500.19元，项目支出500,000.00元）。

1. 基本支出：

（1）30101基本工资97,178.40元，主要用于发放财政负担在职人员基本工资60%部分；

（2）30102津贴补贴138,679.20元，主要用于发放财政负担在职人员津贴补贴60%部分；

（3）30107绩效工资24,192.00元，主要用于发放财政负担在职人员绩效工资60%部分；

（4）30108机关事业单位基本养老保险缴费30,825.22元，主要用于缴纳财政负担在职人员基本养老保险单位缴纳部分的60%；

（5）30110职工基本医疗保险缴费16,761.21元，主要用于缴纳财政负担在职人员基本医疗保险单位缴纳部分的60%；

（6）30111公务员医疗补助缴费8,411.90元，主要用于缴纳财政负担在职人员公务员医疗保险单位缴纳部分的60%；

（7）30112其他社会保障缴费1,541.26元，主要用于缴纳财政负担在职人员失业保险、工伤保险单位缴纳部分的60%；

（8）30228工会经费3,853.00元，主要是工会经费；

（9）30305生活补助38,058.00元，主要是用于发放对个人和家庭的遗属生活补助。

2. 项目支出：

30201办公费500,000.00元。

五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2020年隆阳区殡仪馆“三公”经费财政拨款预算总额0元，较上年减50000元，同比减100%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，较上年增0元，同比增0%，单位无因公出国（境）预算安排。

（二）公务接待费

安排公务接待费0元，较上年增0元，同比增0%，无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

安排公务用车购置及运行维护费0元。其中：公车购置费0元，较上年增0元，同比增0%，无增减变化；公车运行维护费0元，较上年减50000元，同比减100%，主要原因是压缩单位“三公”经费。

六、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

2020年用于保障隆阳区殡仪馆机构正常运转的支出359,500.19，较上年减333,005.07元，同比减27.92%，主要原因是在职人员数减少了3个，所以相应的费用随之减少、2019年重新调整了遗属补助发放标准。其中：

1. 工资福利支出317,589.19元，占基本支出的88.34%，较上年减228,888.07元，同比减41.88%，主要原因是在职人员数减少了3个，所以相应的费用随之减少；

2. 商品和服务支出3,853.00元，占基本支出的1.07%，较上年减1,951.00元，同比减33.61%，主要原因是在职人员数减少了3个，所以相应的费用随之减少；

3. 对个人和家庭的补助38,058.00元，占基本支出的10.59%，较上年减2,166.00元，同比减5.4%，主要原因是2019年重新调整了遗属补助发放标准。

（二）项目支出

2020年部门预算项目支出500,000.00元，较上年减100,000.00元，同比减16.67%，主要原因是2020年殡葬改革和墓地治理工作经费未纳入预算。其中：

2020年各类火化政策减免补助资金项目经费500,000.00元，较上年增40,000.00元，同比增8.7%，主要原因是2020年婴尸、无名尸、城乡低保、农村居民火化减免人数增加。

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

办公经费、印刷费、差旅费、邮电费、水电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费（商品和服务支出）3853元，较上年减1951元，同比减33.61%，占基本支出的1.07%，主要原因是因机构改革在职人员减少。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定。我单位实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2020年，部门共涉及采购项目0个，采购预算资金0元，其中：货物类0元，工程类0元，服务类0元。政府采购预算资金中：一般公共预算0元，政府性基金0元，其他资金0元。

（三）重点项目预算绩效目标情况

2020年隆阳区殡仪馆单位共申报项目1个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排500000元，编制绩效指标1个，其中：重点项目1个，财政预算安排500000元，编制绩效指标1个。2020年隆阳区殡仪馆对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

十、2020年预算公开表

01. 部门财务收支总体情况表 1

02. 部门收入总体情况表 2

03. 部门支出总体情况表 3

04. 部门财政拨款收支总体情况表 4

05. 部门一般公共预算预算本级财力安排支出情况表 5

06. 部门基本支出情况表 6

07. 部门政府性基金预算支出情况表 7

08. 财政拨款支出明细表（按经济科目分类） 8

09. 部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 9

10. 本级项目支出绩效目标表（本次下达） 10

11. 本级项目支出绩效目标表（另文下达） 11

12. 对下转移支付绩效目标表 12

13. 部门政府采购情况表 13

14. 部门整体绩效目标 14

附件：

点击下载2020年预算公开表（全套共14张）