保山市隆阳区敬老院2025年度部门决算

保山市隆阳区敬老院2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据中共隆阳区委机构编制委员会办公室关于印发《保山市隆阳区民政局所属事业单位机构编制方案》的通知（隆编办〔2019〕42号），保山市隆阳区敬老院主要职责是：

贯彻执行国家有关特困供养和敬老院工作的方针、政策和法规，维护供养人员的合法权益。为集中供养对象提供吃、穿、住、医、葬等日常管理服务。制定各项规章制度、发展规划并组织实施，促进敬老院自身建设与发展，不断提高供养对象的生活水平。组织供养人员开展有益于身心健康的文化娱乐、康复保健等活动和力所能及的公益活动。收集整理供养人员各类档案信息。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：院长办公室、综合办公室、后勤部办公室、财务室、护理办公室、餐饮办公室、医务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市隆阳区民政局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员41人。包括财政拨款开支经费的人员41人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人），年末学生0人，年末遗属2人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，隆阳区敬老院在区民政局的领导下，在各级党委政府的关心下，深入贯彻习近平总书记对养老工作的重要指示，落实“六个老有”工作目标，秉持“营造敬老爱老和谐氛围，构建温馨晚年快乐之家”的理念，着力打造“敬老模范，温馨家园”品牌，弘扬孝亲敬老传统美德，用爱心、耐心、细心和责任心开展贴心服务，让老年人安享幸福晚年。现将2025年度工作完成情况总结如下：

1.落实政策兜住民生底线，社会形象稳步提升。一是完成了2025年度集中供养人员的冬寒衣被采购和发放，让院民温暖过冬。二是分批次组织供养对象进行年度体检，切实守护老年人健康，累计完成体检122人；三是完成乙肝疫苗共计三针注射100人。四是落实经济困难失能老人集中照护服务政策，持续开展特困人员兜底保障工作，共计收住8名经济困难失能老人，152名特困人员。

2.硬件设施设备不断完善，服务功能日益增强。敬老院提质改造项目一期工程于8月竣工，9月通过验收。此项工程更换了老化的太阳能热水器和空气能加热器，确保了不管是寒冬天气还是阴雨天气，院民们都能洗上热水澡，服务功能显著增强；改造后的餐厅宽敞明亮，能容纳所有院民在里面集中用餐，减少了护理员送餐的工作量，大幅提升了服务效率。

3.安全工作机制健全，安保力度更加强大。一是召开了2025年春节安全工作会议，学习“值班工作要求”，安排部署了春节前安全隐患大排查和春节值班工作，强化了应急处置措施，有效保障了院民过好平安祥和春节。二是市区两级消防救援局到我院开展消防讲座和演练3次；敬老院内部开展消防培训演练4次，人员紧急疏散演练3次，反恐防暴演练1次。通过培训和演练，干部职工们重温了消防应急救援知识和技能，安全意识和应急处突能力进一步增强。三是开展了“安全生产月”系列活动，对院民进行了安全知识宣传，对职工进行了安全知识技能培训，在全院进行了安全大检查，对安全设施设备给予了维护保养等。通过以上活动，敬老院全面筑牢了安全生产防线。

4.开展优质化服务，供养对象更加舒心。一是组织院民开展多元化趣味康复活动。活动将功能性训练融入游戏场景，有效提升了老人的参与度与训练效果，为银龄健康守护工作注入新活力。二是开展了区域化、单元化照护模式，护理员的角色不仅是管理者和服务提供者，也是老人生活的陪伴者。老人们进一步感受和体会到了大家庭的温暖，晚年生活更加舒心。三是组织开展了“乐享银龄·爱在重阳”为主题的重阳节联欢活动，丰富了敬老院的文化生活，带给了老人们更多的幸福和快乐。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区敬老院2025年度收入合计7,036,762.13元。其中：财政拨款收入7,036,762.13元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加3,214,365.68元，增长84.09%。其中：财政拨款收入增加3,214,365.68元，增长84.09%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因：一是我单位2025年5.02提质改造建设项目工程支出增加；二是兑付民政事业专项转移支付（养老服务体系建设补助）资金；三是我单位2025年提质改造建设项目一期支出增加。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区敬老院2025年度支出合计7,036,762.13元。其中：基本支出3,572,715.69元，占总支出的50.77%；项目支出3,464,046.44元，占总支出的49.23%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3,214,365.68元，增长84.09%。其中：基本支出减少17,199.20元，下降0.48%；项目支出增加3,231,564.88元，增长1,390.03%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：一是我单位2025年5.02提质改造建设项目工程支出增加；二是兑付民政事业专项转移支付（养老服务体系建设补助）资金；三是我单位2025年提质改造建设项目一期支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区敬老院机构正常运转的日常支出3,572,715.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,532,486.66元，占基本支出的98.87%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费40,229.03元，占基本支出的1.13%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区敬老院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,464,046.44元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

区敬老院运行补助经费54,301.15元，主要用于保障单位日常运行，提升养老服务水平。

民政事业专项转移支付（养老服务体系建设补助）资金848,030.58元，主要用于保障设施正常运转，提升养老服务水平。

省级福利彩票公益金补助资金2,436,000.00元，主要用于中心敬老院房屋建筑物修缮加固，提升养老服务水平。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区敬老院2025年度一般公共预算财政拨款支出6,297,562.13元,占本年支出合计的89.50%。与上年相比增加2,515,165.68元，增长66.50%,完成年初预算的156.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,215,725.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.70%，完成年初预算的156.91%。主要用于保障单位在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费，保障单位养老服务等日常公用经费，缴纳单位职工基本养老保险和失业保险，以及中心敬老院房屋建筑物修缮加固，养老服务体系建设补助；造成预决算差异的主要原因是在职人员工资调整，工资标准、绩效发生变动，人员经费实际支出较年初预算有所增加，形成预决算差异。

9.卫生健康（类）支出81,836.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.30%，完成年初预算的114.10%。主要用于缴纳单位职工基本医疗保险、公务员医疗补助、生育保险、工伤保险、大病保险费；造成预决算差异的主要原因是在职人员工资调整，医保、工伤等各项社保缴费基数随之变动，相关保险实际缴费支出较年初预算增加，形成预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为74,500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少39,575.33元，下降100.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为66,500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少39,575.33元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为74,500.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少39,575.33元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为66,500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是我单位5月报废1辆车；二是年底捐入1辆电车，还未投入使用；三是报账滞后，还未支付。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少39,575.33元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是我单位5月报废1辆车；二是年底捐入1辆电车，还未投入使用；三是报账滞后，还未支付。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区敬老院属事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市隆阳区敬老院资产总额12,249,139.24元，其中，流动资产8,235,125.13元，固定资产1,365,814.11元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,648,200.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,070,434.20元，其中固定资产增加477,368.80元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,436,000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出2,436,000.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,436,000.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。