隆阳区敬老院2016年度部门决算公开

隆阳区敬老院2016年度部门决算

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

隆阳区敬老院是一所以养老为服务的福利性事业单位，在区委、区政府以及区民政局的领导下，认真贯彻执行国家有关五保供养和敬老院工作方针、政策和法规，维护供养对象的合法权益；制定各项规章制度、发展规划并组织实施；为集中供养对象提供吃、住、医、葬等日常管理服务；促进敬老院自身建设与发展，不断提高供养对象的生活水平。负责敬老院的管理运营及相关的业务工作，同时搞好敬老院服务工作，承办区委、区政府和上级区民政局交办的其他事项。

（二）2016年重点工作任务介绍

一年来，隆阳区敬老院在区委政府和上级财政部门的正确领导下，认真遵守各项财经纪律和财务制度，做到专款专用，在提高资金使用效益上取得了显著成绩，敬老工作有了新的发展：1、为打造“标准化建设试点单位”，实施标准化管理，我单位组织相关人员到湖南长沙进行了标准化培训。2、为提高护理工的养老护理服务水平和质量，我单位组织护理工到昆明进行了养老护理理论学习和技能培训，并参加了考试。3、为了改善在院老人的医疗条件，我单位购买了单摇冲孔病床50张，十二道自动分析心电图1台，科尔康空气消毒机1台。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入隆阳区敬老院2016年度部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1隆阳区敬老院

2.……

3.……

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

隆阳区敬老院2016年末实有人员编制8人，其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

隆阳区敬老院2016年度收入合计145.50万元。其中：财政拨款收入145.50万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比2016年决算总收入145.50万元比2015年决算总收入113.25万元增加了32.25万元，主要原因是：本年人员经费的增加（2016年预算调整追加经费的增加，2016年11月至12月机关事业单位缴纳养老保险（20%）的增加，2016年 11月至12月机关事业单位个人缴纳养老保险（8%）的增加，2016年 11月至12月机关事业单位个人缴纳职业年金（4%）的增加，2016年区直单位临时性补贴经费的增加，2016年 8月至2016年10月个人缴纳职业年金的增加，补发2015年1月-2016年6月艰苦边远地区津贴的增加，在职人员住房补贴的增加）；日常公用经费的增加（标准化建设所需印刷出书的印刷费的增加，护理人员工资的增加，五保老人入住的增加而产生电费、水费、等各项支出的增加）。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

隆阳区敬老院2016年度支出合计139.29万元。其中：基本支出139.29万元，占总支出的100％；项目支出0万元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比2016年决算总支出139.29万元比2015年决算总支出114.44万元增加了24.85万元,主要原因是：本年人员经费支出（2016年预算调整追加经费的增加，2016年11月至12月机关事业单位缴纳养老保险（20%）的增加，2016年 11月至12月机关事业单位个人缴纳养老保险（8%）的增加，2016年 11月至12月机关事业单位个人缴纳职业年金（4%）的增加，2016年区直单位临时性补贴经费的增加，2016年 8月至2016年10月个人缴纳职业年金的增加，补发2015年1月-2016年6月艰苦边远地区津贴的增加，在职人员住房补贴的增加）；日常公用经费支出（标准化建设所需印刷出书的印刷费的增加，护理人员工资的增加，五保老人入住的增加而产生电费、水费、等各项支出的增加）。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况

2016年度用于保障隆阳区敬老院正常运转的日常支出90.87万元。与上年对比日常支出比上年增加15.86万元,主要原因是：2016年我单位标准化建设所需印刷出书的印刷费的增加，护理人员工资的增加，五保老人入住的增加而产生电费、水费、等各项支出的增加）。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出34.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的65.24％。（人均情况由各部门自行确定）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况

2016年度用于保障XX机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出XX万元。与上年对比……,主要原因分析……。具体项目开支及开展工作情况……。注：（本单位无项目支出）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

隆阳区敬老院2016年度一般公共预算财政拨款支出139.29万元,占本年支出合计的100%。与上年对比2016年一般公共预算财政拨款支出139.29万元比2015年一般公共预算财政拨款支出114.44万元增加了24.85万元,主要原因是：本年人员经费支出（2016年预算调整追加经费的增加，2016年11月至12月机关事业单位缴纳养老保险（20%）的增加，2016年 11月至12月机关事业单位个人缴纳养老保险（8%）的增加，2016年 11月至12月机关事业单位个人缴纳职业年金（4%）的增加，2016年区直单位临时性补贴经费的增加，2016年 8月至2016年10月个人缴纳职业年金的增加，补发2015年1月-2016年6月艰苦边远地区津贴的增加，在职人员住房补贴的增加）；日常公用经费支出（标准化建设所需印刷出书的印刷费的增加，护理人员工资的增加，五保老人入住的增加而产生电费、水费、等各项支出的增加）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

………………………。

8.社会保障和就业支出（类）支出138.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.48%。主要用于工资福利支出47.65万元，（其中：基本工资18.90万元，津贴补贴16.44万元，其他社会保障缴费0.49万元，绩效工资9.85万元，机关事业单位基本养老保险缴费1.27万元，其他工资福利支出0.70万元）；商品和服务支出88.42万元，（其中：办公费3.52万元，印刷费3.76万元，手续费0.24万元，水费2.98万元，电费4.96万元，邮电费3.24万元，差旅费2.43万元，维修（护）费3.16万元，培训费0.44万元，公务接待费0.47万元，劳务费53.94万元，工会经费0.63万元，公务用车运行维护费4.23万元，其他商品和服务支出4.42万元）；其他资本性支出2.45万元，（其中：办公设备购置2.45万元）。奖励金0.04万元。

……………………。

19、住房保障支出0.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.52%。主要用于职工住房补贴的发放。

注：（隆阳区敬老院只涉及社会保障和就业支出、住房保障支出，其他的不涉及）

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

隆阳区敬老院2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为4.70万元，完成预算的118%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.23万元，完成预算的106%；公务接待费支出决算为0.47万元，完成预算的11.75%。2016年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：公务用车运行费比年初预算增加了0.23万元，主要是我单位工作人员到各乡镇筛查五保老人，护送五保老人到市级、区级各大医院就医，购买五保老人日常生活用品和食品的车辆燃料费增加了。公务接待费比年初预算增加了0.47万元，主要是我单位2016年的公务接待增加了21个人，2批次。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1万元，下降17.54%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.11万元，下降20.79%；公务接待费支出决算增加0.11万元，增长30.56%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是：公务用车运行维护费的减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.23万元，占90%；公务接待费支出0.47万元，占10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。注： （ 隆阳区敬老院2016年没有因公出国（境）情况）

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.23万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。注：（隆阳区敬老院2016年没有购置公务用车）

公务用车运行维护支出4.23万元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障工作人员到各乡镇筛查五保老人，护送五保老人到市级、区级各大医院就医，购买五保老人日常生活用品和食品。工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.47万元。其中：国内接待费支出0.47万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次94人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待友邻单位来我院参观交流，接待来我院检查和验收敬老院标准化建设工作的相关领导发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。注： （ 隆阳区敬老院2016年没有国（境）外接待费支出情况）

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

XX部门XX年机关运行经费支出XX万元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX（相关使用情况）。注：（隆阳区敬老院不涉及机关运行经费支出情况）

（二）其他重要事项情况说明

1、政府采购决算说明

2016年隆阳区敬老院政府采购总预算43.74万元，其中：财政性资金预算43.74万元，占总预算的100％；其他资金预算0万元，占总预算的0％。（其中：财政性资金货物采购预算40.91万元，占财政性资金预算的93.53％，财政性资金工程采购预算2.53万元，占财政性资金预算的5.78％，财政性资金服务采购预算0.30万元，占财政性资金预算的0.69％，）。2016年隆阳区敬老院政府采购总采购金额43.74万元与政府采购总预算数43.74万元一致。

（政府采购决算、绩效管理信息、国有资产占有使用情况以及情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

（一）财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

（三）上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

（四）结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

（五）基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。