云南省保山市第八中学2026年部门预算编制说明

云南省保山市第八中学2026年预算公开目录

第一部分 云南省保山市第八中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云南省保山市第八中学2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

云南省保山市第八中学2026年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究拟定中学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等人事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理体制改革工作。严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟订教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

云南省保山市第八中学共设置8个内设机构，包括：党务办、校务办、教务处、总务处、工会办、德育安全处、教研室、财务室。无所属单位。

（三）重点工作概述

2026年度云南省保山市第八中学全面实施素质教育，以求真务实的态度，团结带领全体教职工锐意进取，开拓创新，为提升教育质量，构建和谐云南省保山市第八中学做出了不懈努力和积极贡献，教育教学工作取得了显著成绩。

一如既往将安全工作放在一切工作的首位，树立“安全不保”一切工作等于零的意识，加强安全工作教育、做好安全工作预防和安全应急处置工作，加强“人防、物防、技防”三防工作。

在教育教学中始终把学生德育教育放在首位，做好爱国主义教育、理想教育、集体主义教育、劳动教育、人道主义与社会公德教育、自觉纪律教育、民主与法治观念教育、科学世界观和人生观教育、心理健康教育。做好美育教育，促进学生身心体质健康发展。不放松对学生的智育教育，尽职尽责为国家培养遵纪守法、德才兼备的合格人才。

“兵马未动，粮草先行”，无论什么情况下，都保证后勤不拉后腿，一直以来以师生吃安全、吃饱、吃好为底线，确保学校教学正常开展。在任何时候都保证学校资金安全，监督落实党政廉洁政策！

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制273人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制273人。在职实有273人，其中：财政全额保障273人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员33人，其中：离休0人，退休33人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆0。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入56,782,079.73元，其中：一般公共预算42,286,759.65元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入2,800,000元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入11,693,320.08元。

与上年对比，增加6,801,512.74元，增长13.60%，主要原因分析是：一般公共预算收入增加7,631,512.74元（初中教育增加2,639,606.93元，高中教育增加3,117,589.33元，教育费附加安排的支出增加330,000元，事业单位离退休增加21,500元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加841,748.32元，机关事业单位职业年金缴费支出增加0元，死亡抚恤增加372元，事业单位医疗增加589,523.09元，公务员医疗补助增加323,385.22元，其他行政事业单位医疗支出减少80,324.78元，其他社会保障和就业支出减少151,887.37元），财政专户管理资金收入增加400,000元（高中学生人数增加，高中两费收入增加），单位资金收入减少1,230,000元（学校食堂收入支出减少）。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入42,286,759.65元，其中：本年收入42,286,759.65元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款42,286,759.65元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，增加7,631,512.74元，增加22.01%，主要原因是：初中教育增加2,639,606.93元，高中教育增加3,117,589.33元，教育费附加安排的支出增加330,000元，事业单位离退休增加21,500元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加841,748.32元，机关事业单位职业年金缴费支出增加0元，死亡抚恤增加372元，事业单位医疗增加589,523.09元，公务员医疗补助增加323,385.22元，其他行政事业单位医疗支出减少80,324.78元，其他社会保障和就业支出减少151,887.37元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出56,782,079.73元。财政拨款安排支出42,288,759.65元，其中：基本支出42,288,759.65元，与上年对比增加7,631,512.74元，增长22.01%，主要原因是：初中教育增加2,639,606.93元，高中教育增加3,117,589.33元，其他教育费附加安排的支出增加330,000元，事业单位离退休增加21,500元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加841,748.32元，机关事业单位职业年金缴费支出增加0元，死亡抚恤增加372元（2026年死亡抚恤纳入项目支出预算），其他社会保障和就业支出减少151,887.37元，事业单位医疗增加589,523.09元，公务员医疗补助增加323,385.22元，其他行政事业单位医疗支出减少80,324.78元；项目支出8736元，与上年对比减少91,264元，降低91.26%，主要原因是：高中教育减少100,000元，死亡抚恤增加8,736元（2025年死亡抚恤纳入基本支出预算）。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050203教育支出－普通教育－初中教育支出

13,851,342.61元，主要用于教职工工资福利支出，工会经费和其他对个人和家庭的补助、商品服务等支出；

2.2050204教育支出－普通教育－高中教育支出19,259,904.81元，主要用于教职工工资福利支出，工会经费和其他对个人和家庭的补助、商品服务等支出；

3.2050999教育费附加安排的支出－行其他教育费附加安排的支出330,000元，主要用于安保人员和食堂加工人员工资福利支出。

4.2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休支出27,300元，主要用于退休教职工公用经费、护理费等。

5.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出4,895,417.12元，主要用于教职工养老保险缴费支出；

6.2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出300,000元，主要用于退休教师职业年金支出。

7.2080801抚恤－死亡抚恤8,736元，主要用于遗属补助。

8.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗2,260,284.18元，主要用于教职工基本医疗保险和大病保险缴费；

9.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助1,295,798.93元，主要用于公务员医疗补助缴费；

10.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出59,976元，主要用于教职工工伤生育保险缴费。

五、市对下专项转移支付情况

2026年本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南省保山市第八中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云南省保山市第八中学2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

持平原因是2025年、2026年我单位均无因公出国（境）费预算安排。

（二）公务接待费

云南省保山市第八中学2026年公务接待费预算为0元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

持平原因是2025年、2026年我单位均无公务接待费预算安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

云南省保山市第八中学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费0元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

持平原因是2025年、2026年我单位均无公务用车购置及运行维护费预算安排。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年云南省保山市第八中学共申报项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排8736元，编制绩效指标1个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个。2026年云南省保山市第八中学对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

2.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南省保山市第八中学2026年机关运行经费安排0元，与上年持平，主要原因是：我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

云南省保山市第八中学2026年委托业务费安排0元，与上年持平，主要原因是：2025年、2026年我单位均无委托业务费预算安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云南省保山市第八中学资产总额33,379,792.53元，其中，流动资产6,603,006.21元，固定资产42,567,097.06元，对外投资及有价证券0元，在建工程1,857,592.99元，无形资产12,719,325元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加507,824元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：2026年部门预算公开表