保山市隆阳区幼儿园2018年度部门决算

保山市隆阳区幼儿园2018年度部门决算

  第一部分  保山市隆阳区幼儿园概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  保山市隆阳区幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

我园属区直一级事业单位，设有办公室、后勤等职能机构。我园现有教学班28个,其中大班9个，中班9个，小班10个，我园现有教职工143人，专业技术人员124人，职工19人。其中中级职称62人，助级职称62人，工人19个。根据隆机编(2016）17号文件通知，隆阳区幼儿园共核定人员编制156名。全面推行学前教育教学工作的发展，促进教育教学工作的改革。搞好幼儿园的教育教学工作，为社会培养更多有道德、有素质的有用之才。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一年来，隆阳区幼儿园在各级部门的大力支持下，结合隆阳“田园教育——创造新时代未来最佳发展”的核心理念和“打造滇西边境教育高地”的目标，凝练出了“你好！奠基未来最佳发展”思想体系。全体教职员工以“你好！奠基幼儿园未来最佳发展”为奋斗目标，砥砺前行，奋发有为，取得了可喜的成绩。

（1）理清工作发展思路，科学规划幼儿园工作。工作思路：采用APDCA全面质量管理工作法，每项工作做到效果完成有检验（总结）——计划工作有提升（目标）——执行过程有保证（制度）——检查阶段有评价（标准）——改进过程有措施（方法）。

（2）同心聚力加强党委管理，强化宗旨意识和锤炼党性党风。用“党领导一切”的思想开展基层党建，在把方向、定决策、执纪律、强学习、树形象、 创文化、育新人等方面全面发力。   

一是抓实意识形态工作，营造风清气正工作环境。 二是加强基层党建工作，提高党建工作实效，扎实开展“三会一课”、主题党课、志愿者活动、“两学一做”学习教育。三是加强理想学习，提高政治站位。四是加强党风廉政建设，确保队伍政治安全。

（3）安全管理十项措施，筑牢校园安全工作防线。 安全工作“党政同责”、“十项措施”筑牢安全工作防线。一是成立安全处全面负责七所幼儿园的安全管理。主要以自培为主，现场观察、以会代训、问题诊断、问题处置等实战法。二是配齐保安和器材，做实人防、物防、技防三防工作。三是开展《安全教育实践研究》，提高用理论指导实际的能力。四是做实设施设备、房屋、水电、玩具安全日排除。五是做好晨检、午检、日观察、卫生消毒、疾病追踪记录及安全教育工作；六是实行封闭式管理，把好安全入口关；七是坚持大型外出活动审批制度、大型活动安全风险评估制度；八是严格执行食品卫生“五四”制、食品48小时留样制、索证制等；九是加强横向联系，协助交警、城管开展周边环境治理；十是执行幼儿、教师健康检查制度和预防接种证的查验制度。十是搭建微信、幼教云、QQ等多平台，进行安全教育和管理。

（4）观察+诊断+示范+处方，夯实幼儿教育过程。

（5）多渠道培训模式，促进名师队伍向纵深发展。

（6）夯实家长培训工作，提高家长科学育儿水平。

（7）全力落实扶贫工作，推进教育精准扶贫实效。

（8）发挥示范辐射作用，助推全区幼儿教育发展。

（9）小手大手同牵手，共建隆阳文明幸福城。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区幼儿园2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

保山市隆阳区幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制156人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制156人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员143人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计23,287,197.24元。其中：财政拨款收入19,687,197.24元，占总收入的84.54%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入3,600,000.00元，占总收入的15.46%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少967,663.60，减少3.99%，主要原因分析：

1. 人员工资增加3,084,521.79元；

2. 单位日常公用经费减少6,002,347.08元；

3. 学生助学金增加28,200.00元；

4. 事业单位离退休经费减少1,000.00元；

5. 机关事业单位养老保险缴费支出增加236,423.80元；

6.职工购房补贴减少34,704.00元；

7.事业收入增加3,600,000.00元，其中：非税收入经费增加3,600,000.00元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计23,283,897.24元。其中：基本支出22,854,087.24元，占总支出的98.15%；项目支出429,810.00元，占总支出的1.85%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少970,963.60元，减少4.00%，主要原因分析:

1.基本支出减少1,256,773.60元，主要为：工资福利支出增加3,447,037.59元;商品和服务支出经费减少3,518,900.09元;对个人和家庭的补助减少133,596.00元;其他资本性支出减少765,505.1元。

2.项目支出增加285,810.00元，主要为：（1）公办幼儿园生均公用经费项目增加327,610.00元;（2）学前教育家庭经济困难学生资助经费项目减少76,800.00元;（3）2018年省级学前教育专项资金项目增加50,000.00元;（4）扩大学前教育资源奖补中央资金减少12,480.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区幼儿园机构正常运转的日常支出22,854,087.24元。与上年对比减少1,256,773.60元，减少5.21%，主要原因分析：

1.工资福利支出增3,447,037.59元，主要为：基本工资增加132,441.00元，津贴补贴增加1,270,856.74元，其他社会保障缴费增加 26,225.05元，绩效工资增加1,781,091.00元，机关事业单位基本养老保险缴费增加236,423.80元。

2.商品服务支出减3,518,900.09元，主要为：办公费减少246,836.86元，咨询费减少1,716.4元，水费减少80,012.28元，电费增加12,968.48元，邮电费增加64,823.55元，差旅费减少76,843.18元，维修（护）费减少125,813.98元，租赁费减少22,563.00元，培训费12,780.00元，公务接待费减少8,326.00元，专用材料费减少28,505.52，劳务费减少3,462,620.72元，工会经费17,931.60元，其他商品和服务支出增加205,355.87元。

3.个人家庭补助支出减少133,596.00元，主要为：生活补助减少1,000.00元，助学金增加28,200.00元，购房补贴减少160,796.00元。

4.其他资本性支出减少765,505.10元，办公设备购置283,019.80元，专用设备购置减少482,485.30元。

其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的74.83%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的25.17%。人均159,818.79元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区幼儿园机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出429,810.00元。与上年对比增加285,810.00元，增长198.48%，主要原因分析：

1.公办幼儿园生均公用经费项目，新增支出327,610.00元；

2.学前教育家庭经济困难学生资助经费项目，减少支出76,800.00元；

3.2018年省级学前教育专项资金项目，新增支出50,000.00元；

4.扩大学前教育资源奖补中央资金，减少支出12,480.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出19,683,897.24元,占本年支出合计的84.54%。与上年对比减少4,567,663.60元，减少18.83%，主要原因分析：

1.人员工资增加3,084,521.79元；

2.商品和服务支出减少6,587,699.54元；

3.学生助学金增加28,200.00元；

4.其他资本性支出减少1,296,705.65元；

5.事业单位离退休经费减少1,000.00元；

6.机关事业单位养老保险缴费支出增加236,423.80元；

7.职工购房补贴减少34,704.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出17,437,829.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.59%。主要用于人员工资福利支出14,854,852.16元、幼儿园日常办公费用支出750,343.57元、单位水电费支出256,958.28元、差旅费支出139,701.03元、幼儿园校园维修维护费276,018.17元、临时工工资费用2,930,371.22元、工会经费195,089.04元、学生助学金52,200.00元、校园设备购入869,934.90元。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出2,119,976.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.77%。主要用于我园事业单位基本养老保险缴费支出2,119,976.20元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出126,092.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.64%。主要用于我园职工住房补贴126,092.00元。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数均为0.00元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少8,326.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少8,326.00元，下降-100.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因接待减少上级部门检查工作，且大部分检查都没有安排接待。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：本单位无因公出国（境）经费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无公务用车购置出。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无公务用车运行维护支出。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无国内接待费支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区幼儿园部门2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比没有发生变化,主要原因分析我单位属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市隆阳区幼儿园资产总额25,649,869.26元，其中，流动资产12,781,179.09元，固定资产12,868,690.17元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,348,896.28元，其中;流动资产增加1,035,813.38元，固定资产增加313,082.90元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1,621,170.54元,其中：政府采购货物支出1,204,448.37元;政府采购工程支出340,913.17元;政府采购服务支出75,809.00元;授予中小企业合同金额1,621,170.54元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：公办幼儿园生均公用经费项目

2.项目基本情况

2018年，隆阳区幼儿园共收到公办幼儿园生均公用经费项目资金327,610.00元。此项目资金主要用于我园保运转的办公费支出、校园绿化美化、学校围墙等附属设施维护维修费。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由我园领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由区幼儿园财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况

2018年，各级共下达我园公办幼儿园生均公用经费327,610.00元，均在2018年收到，项目资金到位率达100%。

②项目资金执行情况

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办〔2017〕170号)文件要求，截至2018年12月31日，隆阳区幼儿园2018年公办幼儿园生均公用经费项目资金共支付327,610.00元，结余0.00元。

③项目资金管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。三是强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各科室的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需要说明的问题。

项目二：

1.项目名称：第一批学前教育家庭经济困难学生资助经费项目

2. 项目基本情况

 2018年，隆阳区幼儿园共收到第一批学前教育家庭经济困难学生资助经费项目资金55,500.00元。此项目资金主要是我园补助学期教育家庭经济困难学生资金。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由我园领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由区幼儿园财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况

2018年，各级共下达我园第一批学前教育家庭经济困难学生资助经费55,500.00元，均在2018年收到，项目资金到位率达100%。

②项目资金执行情况

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办〔2017〕170号)文件要求，截至2018年12月31日，隆阳区幼儿园2018年第一批学前教育家庭经济困难学生资助经费项目资金共支付52,200.00元，结余3,300.00元,结余将用于2019年学前教育家庭经济困难学生资助。

③项目资金管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为良好。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。三是强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各科室的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需要说明的问题。

项目三：

1. 项目名称：2018年省级学前教育专项资金

2. 项目基本情况

 2018年，隆阳区幼儿园共收到2018年省级学前教育专项资金项目资金50,000.00元。此项目资金主要用于我园幼儿学习器具、玩具购买。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由我园领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由区幼儿园财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况

2018年，各级共下达我园2018年省级学前教育专项资金50,000.00元，均在2018年收到，项目资金到位率达100%。

②项目资金执行情况

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办〔2017〕170号)文件要求，截至2018年12月31日，隆阳区幼儿园2018年2018年省级学前教育专项资金共支付50,000.00元，结余0.00元。

③项目资金管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。三是强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各科室的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需要说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

我园属区直一级事业单位，设有办公室、后勤等职能机构。我园现有教学班28个,其中大班9个，中班9个，小班10个，我园现有教职工143人，专业技术人员124人，职工19人。其中中级职称62人，助级职称62人，工人19个。根据隆机编(2016）17号文件通知，隆阳区幼儿园共核定人员编制156名。全面推行学前教育教学工作的发展，促进教育教学工作的改革。搞好幼儿园的教育教学工作，为社会培养更多有道德、有素质的有用之才。

我园于2010年晋升为一级一等幼儿园后，幼儿园的教学条件上了一个新台阶，幼儿园环境得到很大的改善，由于班级及学生人数的减少，学校教师较2017年减少2人。

（2）部门绩效目标的设立情况

隆阳区幼儿园2018年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

2018年是实现“十三五”规划目标的重要一年。一年来，隆阳区幼儿园在区委政府和上级教育部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会教育工作会议精神，按照隆阳区幼儿园工作部署，加强学校财务管理，优化支出结构，落实国家各项教育惠民政策，稳步推进教育教学工作。

（3）部门整体收支情况

2018年度，保山市隆阳区幼儿园收入23,287,197.24元，其中财政拨款收入19,254,087.24元，年初财政拨款结转和结余0.00元。支出23,283,897.24元，其中基本支出22,854,087.24元，项目支出429,810.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区幼儿园预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区幼儿园各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见附件13-14表

（3）自评组织过程

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由我园领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由区幼儿园财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区幼儿园整体支出绩效评价得分为良好。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金433,110.00元，其中：公办幼儿园生均公用经费资金327,610.00元，2018年第一批学前教育家庭经济困难学生资助经费项目资金55,500.00元，2018年省级学前教育专项资金50,000.00元，实际项目资金实施了429,810.00元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

  通过公办幼儿园生均公用经费项目（资金 327,610.00元）的实施，绿化、美化了校园。

  通过2018年第一批学前教育家庭经济困难学生资助经费项目（资金55,200.00元）的实施，进一步解决了学前教育家庭经济困难学生学前教育问题。

 2018年省级学前教育专项资金项目，投入资金50,000.00元，改善了我园图书、仪器、玩具、教具等硬件设施。

（4）效果情况分析

2018年，隆阳区幼儿园按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节工作进行审批，确保项目资金预算到位、使用到位、落实到位。同时，在项目实施的全过程中，指定专人对项目进行监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了隆阳区幼儿园各项工作的正常有序开展。

4.存在的问题和整改情况

隆阳区幼儿园的财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中，将进一步加以改进和完善。

5.绩效自评结果应用

及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果作为今后改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。  

根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。

按照政府信息公开有关规定，预计将于9月18日前将绩效评价结果在部门网站进行公开。

6.主要经验及做法

精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我单位切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需要说明的问题。

    五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的问题。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。