隆阳区汶上民族中学2024年度部门决算

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隆阳区汶上民族中学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

本单位是一所农村初级中学，担任着地方的初中阶段七至九年级学生的基础教育工作，担负着普九和扫盲工作任务。本单位主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭学生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报，同时还承担着全校教育教学工作的保障服务工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

隆阳区汶上民族中学无内设机构，为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市隆阳区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员61人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员59人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。年末学生852人。年末遗属0人。车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年财政对我校的教育经费总投入为11,185,267.36元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2024年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2024年1月以来严格执行《政府会计制度》《中小学财务制度》相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.隆阳区汶上民族中学2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.隆阳区汶上民族中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.隆阳区汶上民族中学2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.隆阳区汶上民族中学2024年度无一般公共预算“三公”经费预算收入，无一般公共预算“三公”经费的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

隆阳区汶上民族中学2024年度收入合计11,185,267.36元。其中：财政拨款收入11,185,267.36元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加2,281,918.73元，增长25.63%。其中：财政拨款收入增加2,281,918.73元，增长25.63%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：初中教育增加2,369,776.37元；其他教育费附加安排的支出增加96,000.00元；特殊学校教育减少33,800.76元；养老保险支出减少208,183.20元；职业年金增加192,254.46元；其他社会保障和就业支出增加3,084.32元；事业单位医疗减少186,969.89元；公务员医疗补助增加41,694.14元；其他行政事业单位医疗支出增加8,063.29元。

二、支出决算情况说明

隆阳区汶上民族中学2024年度支出合计11,185,267.36元。其中：基本支出8,309,767.85元，占总支出的74.29％；项目支出2,875,499.51元，占总支出的25.71%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加2,281,918.73元，增长25.63%。其中：基本支出增加972,810.17元，增长13.26%；项目支出增加1,309,108.56元，增长83.57%。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：基本支出增加972,810.17。其中人员经费支出增加1,003,333.17元，公用经费减少30,523.00元：初中教育增加2,369,776.37元；特殊学校教育减少33,800.76元；其他教育费附加安排的支出增加96,000.00元；养老保险支出减少208,183.20元；职业年金增加192,254.46元；其他社会保障和就业支出增加3,084.32元；事业单位医疗减少186,969.89元；公务员医疗补助增加41,694.14元；其他行政事业单位医疗支出增加8,063.29元。项目支出增加1,309,108.56元。其中农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金增加317,815.02元，城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金增加1,046,290.00元，公用经费减少9,132.96元，乡村学校从教20年以上优秀教师奖励减少20,000.00元，义务教育课后延时服务省级奖补资金增加70,080.00元，安保人员工资减少3,600.00元，食堂人员工资减少11,900.00元，特教公用经费减少33,800.76元；教育考务经费减少10,363.50元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障隆阳区汶上民族中学机构正常运转的日常支出8,309,767.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,252,035.85元，占基本支出的99.31%，人均135,279.28元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费57,732.00元，占基本支出的0.69%。学生852人，教职工61人，其他人员10人，人均62.55元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障隆阳区汶上民族中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,875,499.51元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.商品和服务支出823,659.13元，占项目支出的28.64%。其中：办公费391,872.91元，水费20,000.00元，电费72,174.29元，邮电费74,793.55元，差旅费8,018.00元，维修（护）费177,391.38元，培训费9,329.00元，劳务费70,080.00元。

2.对个人和家庭补助支出2,036,220.38元，占项目支出的70.81%。其中：助学金营养餐补助2,006,220.38元，对教师的奖励金30,000.00元。

3.资本性支出15,620.00元，占项目支出的0.55%。办公设备购置15,620.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

隆阳区汶上民族中学2024年度一般公共预算财政拨款支出11,185,267.36元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2,281,918.73元，增长25.63%，完成年初预算的135.49%。主要原因是：

1.教职工增加4人，工资福利支出8,252,035.85元，比上年增加1,003,333.17元，上升13.84%。

2.义务教育公用经费，商品和服务支出881,391.13元，下降59,342.91元，下降6.31%；其中：办公费支出下降147,777.14元；水费增加10,000.00元；电费增加6,252.83元；邮电费增加16,230.02元；印刷费减少8,495.00元；差旅费减少14,662.50元；维修（护）费增加162,391.38元；培训费下降82,001.00元；劳务费增加29,241.50元；工会经费支出下降30,523.00元。

3.营养改善计划标准提高，家庭经济困难家庭人数增加，对个人和家庭补助助学金支出2,036,220.38，增加1,413,690.02元。增长227.09%。

4.资本性支出15,620.00元，下降75,761.55元，下降82.91%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出10,089,023.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.20%，完成年初预算的152.15%。主要用于：初中教育支出9,965,823.56元；其他教育费附加安排的支出123,200.00元。造成预决算差异的主要原因是：基本支出年初预算是按2023年10月份工资测算，2024年决算数远大于年初预算数：项目支出中大部分项目资金未纳入预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出664,259.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.94%，完成年初预算的66.96%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费资金支出417,461.76元，机关事业单位职业年金缴费支出214,743.95元；其他社会保障和就业支出32,054.14元。造成预决算差异的主要原因是：社会保障和就业（类）支出未完全汇缴。

9.卫生健康（类）支出431,983.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.86%，完成年初预算的68.33%。主要用于：事业单位医疗支出161,179.76元；公务员医疗补助支出241,193.64元；其他行政事业单位医疗支出29,610.55元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是按2023年10月份工资测算，2024年决算数远大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

隆阳区汶上民族中学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，隆阳区汶上民族中学资产总额16,066,705.69元，其中，流动资产574,327.47元，固定资产15,091,424.76元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加8,245,510元，其中固定资产增加8,318,318.66元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额60,340.00元，其中：政府采购货物支出60,340.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

隆阳区汶上民族中学无其他需要说明的问题。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53050200336005601111