保山市隆阳区潞江镇中心学校2025年度部门决算

保山市隆阳区潞江镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分单位概况

一、主要职责

本单位是一所农村中心学校，担任着地方的学前教育至小学六年级学生的基础教育工作，担负着普九和扫盲工作任务。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报，同时还承担着全校教育教学工作的保障服务工作。

贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究拟定教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。加强学校内部各职能部门及所属学校的教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。

二、基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校共设置13个内设机构，包括：从岗小学、芒柳小学、芒棒小学、中心小学、坝湾小学、顿东小学、新城小学、三达地明德树小学、登高小学、石头寨小学、道街小学、顿东幼儿园、道街幼儿园。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区潞江镇中心学校作为二级预算单位纳入保山市隆阳区教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员283人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员283人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员77人。包括财政拨款开支经费的人员77人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员176人（离休0人，退休176人）。年末学生4390人。年末遗属30人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年在隆阳区委教育体育工委、隆阳区教育体育局和潞江镇党委、政府的领导、关心、支持下，紧紧围绕提升教育教学质量这一中心，改革创新，健全制度，狠抓落实，基本完成了年初既定的目标任务，使2025年的教育教学工作圆满完成，提高了学校的教育教学质量，办学规模不断扩大，办学效益明显提高，取得了显著成绩。聚焦课堂，狠抓质量。突出教学的中心地位，抓实课堂教学工作。在研市级重点课题“基于民族地方区位优势开展小学特色社团活动的实践和探索”一般课题“高黎贡山沿边移民小学生行为习惯养成教育的实践与探索”有序推进。

2025年财政对我校的教育经费总投入为63,100,713.06元，涉及我校教育教学持续、健康发展的方方面面。2025年的教育教学工作圆满完成，办学环境不断改善，办学效益明显提高，在上级部门的正确领导下，不断加强教师队伍建设，校本教研得到稳步推进，党建工作与教育教学紧密联系，安全工作常抓不懈，构建风清气正的育人环境，家庭经济困难学生生活补助及学生营养餐补助全部落实到每个学生头上，有效地控制了学生的流失，使我校的控辍保学工作得到了保障。我校严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督。2025年1月以来严格执行《政府会计制度》和《中小学财务制度》等相关规定，不断规范学校财务工作，逐步完善教育经费管理工作。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区潞江镇中心学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区潞江镇中心学校2025年度收入合计63,100,713.06元。其中：财政拨款收入63,100,713.06元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入

与上年相比，收入合计增加4,316,992.68元，增长7.34%。其中：财政拨款收入增加4,316,992.68元，增长7.34%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：学前教育经费增加952,599.50元；其他教育费附加安排的支出同比增加1,291,804.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出同比增加3,668,470.40元；机关事业单位职业年金缴费支出同比增加463,304.68元；事业单位医疗支出同比增加1,342,555.13元。其他政府性基金债务收入安排的支出同比增加570,000.00元；省级彩票公益金同比减少15,000.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区潞江镇中心学校2025年度支出合计63,100,713.06元。其中：基本支出47,306,903.73元，占总支出的74.97%；项目支出15,793,809.33元，占总支出的25.03%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，支出合计增加4,316,992.68元，增长7.34%。其中：基本支出增加3,379,212.61元，增长7.69%；项目支出增加937,780.07元，增长6.31%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：学前教育经费增加952,599.50元；其他教育费附加安排的支出同比增加1,291,804.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出同比增加3,668,470.40元；机关事业单位职业年金缴费支出同比增加463,304.68元；事业单位医疗支出同比增加1,342,555.13元。其他政府性基金债务收入安排的支出同比增加570,000.00元；省级彩票公益金同比减少15,000.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区潞江镇中心学校机构正常运转的日常支出47,306,903.73元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出46,972,870.73元，占基本支出的99.29%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费334,033.00元，占基本支出的0.71%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区潞江镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15,793,809.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.实施义务教育阶段经费保障及教育经费资金项目经费3,340,480.05元，主要用于改善小学阶段学校校舍、图书、仪器、教具等硬件设施，有效保障了学校正常运转。

2.2025年学生资助类项目经费6,534,509.88元，主要用于改善学生在校营养条件及义务教育阶段有困难的学生家庭，减轻家庭的负担。

3.2025年优秀教师奖励项目50,000.00元，主要用于为了促进教育均衡发展，激励乡村教师的教学激情，充分利用调动教师积极性，带动提升学校教育教学和管理水平。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出62,500,713.06元，占本年支出合计的99.05%。与上年相比增加3,761,992.68元，增长6.40%，完成年初预算的141.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出51,541,951.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.47%，完成年初预算的147.07%。主要用于：工资福利支出资金36,249,643.8元，商品和服务支出资金6,926,528.05元，对个人和家庭的补助支出9,281,129.48元。资本性支出180,020.00元。造成预决算差异的主要原因是：一是人员变动导致工资福利薪酬较预算增加；二是项目经费中家庭经济困难学生资助、营养改善计划中央直达专项资金、2025年度乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励补助经费等为上级补助资金，年初未做预算，导致差异过大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出7,143,009.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.43%，完成年初预算的132.55%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费资金支出5,154,636.64元，机关事业单位职业年金缴费支出677,931.21元；其他社会保障和就业支出215,071.67元；死亡抚恤支出1,083,369.60元。造成预决算差异的主要原因是：一是人员变动导致保险缴费较年初预算数有差异；二是职业年金缴费和死亡抚恤根据社保核定数发放导致较年初预算数减少。

9.卫生健康（类）支出3,815,752.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%，完成年初预算的102.40%。主要用于：事业单位医疗保险缴费2,076,112.96元；公务员医疗补助缴费1,552,599.33元；其他行政事业单位医疗支出187,039.92元。造成预决算差异的主要原因是：人员变动导致医疗保险、工伤保险实际执行数较年初预算数减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为200,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少31,315.03元，下降100.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少31,315.03元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为200,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少31,315.03元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是无公车购置。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少31,315.03元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是无公务用车。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区潞江镇中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市隆阳区潞江镇中心学校资产总额59,507,229.63元，其中，流动资产1,612,611.4元，固定资产57,824,140.71元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产70,477.52元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,526,290.20元，其中固定资产减少1,874,544.09元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额9,654,494.80元，其中：政府采购货物支出9,654,494.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（此件公开发布）