保山市隆阳区西邑乡中心学校2025年度部门决算

保山市隆阳区西邑乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据中共隆阳区委办公室隆阳区人民政府办公室关于印发《保山市隆阳区教育体育局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（隆办发〔2019〕40号），保山市隆阳区西邑乡中心学校的主要职责是：

1.贯彻执行党和国家有关教育方针、政策以及教育行政部门的法令、法规、指示、决定，坚持正确的办学方向，积极推进素质教育。

2.监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。建立健全各项规章制度，加强对学校各项工作的管理，做到各项工作有法可依，有章可循。

3.根据区委、区政府的教育事业发展规划，研究撰写小学教育发展规划和学期工作计划，运用督促、检查、总结等手段促使规划和计划的完成。

4.管理和指导辖区内的基础教育工作，管理社会力量办学、普及九年义务教育工作。严格按照国家和上级教育行政部门颁发的课程计划和教改方案，使用相应的统编教材开展教育教学工作。

5.以德育为首，坚持教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的工作方针，充分发挥学校各职能部门的作用，坚持不懈地加强学生的品德、体育卫生、艺术、国防等教育，全面提高学生整体素质，促进学生全面发展。

6.坚持以教学为中心，努力提高教学质量。运用先进的教育理论、方法，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，以适应基础教育发展改革的需要。

7.加强学校内部各职能部门及所属学校的老师队伍建设，组织老师学习政治理论、文化业务知识，不断提高老师的政治思想、职业道德及文化业务素质，充分调动教师教书育人的主动性、积极性和创造性。

8.加强党组织的战斗堡垒作用，发挥党员的先锋模范作用。贯彻党的群众工作方针，充分发挥关工委、工会、共青团、少先队等群团组织在服务师生、活跃校园文化等方面的积极作用。

9.坚持社会治安综合治理的方针，与辖区派出所联合治理校园周边环境，做好学校的治安综合治理和安全保卫工作，保障师生的健康安全。

10.组织做好教职员工的培训、考核、调配、奖惩、工资福利、职称评定以及退职、退（离）休等从事管理工作，以及教师队伍建设和学校内部管理改革工作。

11.严格财经制度，严肃财经纪律，管理好本部门教育经费，拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度，统计和审批全乡小学教育经费使用情况，管理使用好校产及教学设施，创造条件，不断完善办公、教学和生活设施。

二、基本情况

（一）机构设置情况

保山市隆阳区西邑乡中心学校共设置13个内设机构，包括：隆阳区西邑乡西邑中心小学、隆阳区西邑乡永信小学、隆阳区西邑乡鲁图小学、隆阳区西邑乡赵寨小学、隆阳区西邑乡乌马小学、隆阳区西邑乡石龙小学、隆阳区西邑乡大庄小学、隆阳区西邑乡铺门前小学、隆阳区西邑乡老吴寨小学、隆阳区西邑乡南村小学、隆阳区西邑乡党麻小学、隆阳区西邑乡罗汉小学、隆阳区西邑乡永信幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市隆阳区西邑乡中心学校作为保山市隆阳区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员231人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员228人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员65人。包括财政拨款开支经费的人员65人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员139人（离休0人，退休139人），年末学生3176人，年末遗属21人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

保山市隆阳区西邑乡中心学校在隆阳区委教育体育工委、隆阳区教育体育局、隆阳区西邑乡党工委和隆阳区西邑乡人民政府的领导、关心、支持下，紧紧围绕教育高质量发展目标，以提升教育教学质量为中心，改革创新，健全制度，狠抓落实，基本完成了年初既定的目标任务。办学规模不断扩大，办学效益明显提高，取得了显著成绩。

1.提升教学质量开展工作情况。召开教代会，制定修改相关制度，提升教师工作积极性；组建学科教研组，专门针对学生易出错的题型、提高考试成绩开展工作，学生的成绩提高了，家长才满意；积极与街道和教体局对接，争取项目，整合教育资源。

2.强化教育管理，提升教学质量。抓教学常规，严格制定教学常规管理制度，提升教育管理水平，规范和加强对教学工作的管理。进行教学指导，监控教学进度、落实教学常规；加强教师培养，提升教师素养。开展论文竞赛活动和优课展评活动，夯实学校教育科研成果，为教师素养展示及提升创建平台；学校除了抓好教学常规外，将大力开展听课活动，保障教学行为正确、保证课堂教学有效。用制度确保教科研活动不流于形式，不走过场，注重教科研活动的实效性。

3.多措并举，保安全促稳定。学校安全工作坚持“小题大做、无中生有”的原则，狠抓责任落实，实行安全责任清单细化；全面抓实安全宣传教育和隐患排查整改工作，实行安全教育主题化和定期隐患排查整改。

4.加强党风廉政建设，强化财务管理，落实资助政策，做好教育脱贫攻坚。严格执行财经纪律，做好经费管理工作；严格落实学生营养改善计划；认真落实“雨露计划”、助学贷款及补助的材料收集和上报工作；一是严格落实“两免一补”政策。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区西邑乡中心学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区西邑乡中心学校2025年度收入合计53682611.90元。其中：财政拨款收入53682611.90元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1469814.91元，增长2.82%。其中：财政拨款收入增加1469814.91元，增长2.82%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因为：学前教育减少375109.57元；小学教育减少3997494.29元；特殊学校教育减少72219.34元；其他教育费附加安排的支出增加783197.83元；事业单位离退休支出增加18000.00元；养老保险支出增加2619178.56元；职业年金减少193021.88元；死亡抚恤增加1203420.60元；其他社会保障和就业支出增加199327.73元；事业单位医疗增加1261482.57元；公务员医疗补助减少123649.74元；其他行政事业单位医疗支出增加34502.40元；其他政府性基金债务收入安排的支出增加101700.00元；彩票公益金增加10500.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区西邑乡中心学校2025年度支出合计53682611.90元。其中：基本支出38944904.74元，占总支出的72.55%；项目支出14737707.16元，占总支出的27.45%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1469814.91元，增长2.82%。其中：基本支出增加245593.71元，增长0.63%；项目支出增加1224221.20元，增长9.06%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因为：基本支出增加1469814.91元，其中工资福支出增加438014.91元，原因为：人员增加及政策性调资。对个人和家庭补助支出减少227228.20元，其中：抚恤金减少245228.20元（2025年抚恤金列项目支出），事业单位离退休支出增加18,000.00元；日常公用经费增加34807.00元，原因为：上年工会经费拨款不足。项目支出增加1224221.20元，其中：办公费支出增加400568.24元，水费支出增加50418.00元，电费支出增加9883.56元，邮电费支出增加110500.00元，差旅费支出减少11080.00元，维修（护）费支出增加458895.88元，培训费支出增加93197.87元，劳务费支出减少1300763.52元，残疾人保障金支出增加149740.40元；对个人和家庭的补助增加1022517.77元，其中抚恤金增加1448648.80元，助学金（2024农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金、2025年学前、义务教育家庭经济困难学生资助补助资金）减少326131.03元，优秀教师奖励金减少100000.00元。其他政府性基金债务收入安排的支出增加101700.00元，办公设备购置增加138643.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区西邑乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出38944904.74元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出38650771.74元，占基本支出的99.24%，人均167319.36元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费294133.00元，占基本支出的0.76%，人均1273.30元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区西邑乡中心学校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14737707.16元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

运转类项目经费7141624.08元，主要用于保障学校各项工作正常运转。

资助类项目经费5679674.36元，主要用于家庭经济困难学生补助，营养改善计划补助和28个较少民族补助等。

优秀教师奖励项目经费30000.00元，主要用于乡村学校从教20年以上优秀教师区级奖励补助。

死亡抚恤金项目经费1448648.80元，主要用于死亡教职工遗属生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区西邑乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出53555411.90元，占本年支出合计的99.76%。与上年相比增加1357614.91元，增长2.60%，完成年初预算的127.56%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出44279817.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.68%，完成年初预算的134.50%。主要用于工资福利支出资金30800315.40元，商品和服务支出资金7367824.00元，对个人和家庭的补助支出5973034.76元，资本性支出138643.00元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是依据2024年10月的工资数据，因人员变动和部分项目支出未纳入年初预算，导致预决算差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5980034.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.17%，完成年初预算的102.63%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费资金支出3943,870.88元，事业单位离退休支出18000.00元，死亡抚恤支出1645712.80元，其他社会保障和就业支出372450.37元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是依据2024年10月的工资数据，因人员变动和缴费基数变更，导致预决算差异。

9.卫生健康（类）支出3295560.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.15%，完成年初预算的101.90%。主要用于：事业单位医疗保险缴费1891704.72元，公务员医疗补助缴费1201729.13元，其他行政事业单位医疗缴费支出202126.84元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算是依据2024年10月的工资数据，因人员变动和缴费基数变更，导致预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为200000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：年初预算为公务用车购置及运行维护费，计划在2025年购置公务用车及运行维护费用。2025年度没有购置公务用车导致项目没有实施。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为200000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。主要原因是：年初预算为公务用车购置及运行维护费，计划在2025年购置公务用车及运行维护费用。2025年度没有购置公务用车导致项目没有实施。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；2025年度没有购置公务用车导致项目没有实施。公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国及开展工作支出。

2.购置车辆0辆。无购置车辆支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主无国内公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无国（境）外公务接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区西邑乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市隆阳区西邑乡中心学校资产总额23813034.52元，其中，流动资产5588354.50元，固定资产18221680.02元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3000.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加13085629.55元，其中固定资产增加12446223.24元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1858439.14元，其中：政府采购货物支出1858439.14元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额1858439.14元，其中：授予小微企业合同金额1858439.14元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（此件公开发布）