保山市隆阳区幼儿园2025年度部门决算

保山市隆阳区幼儿园2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.坚持四项基本原则，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》及国家的有关法律法规、方针、政策和上级主管部门的规定，实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育、促进其身心和谐发展。

2.主动与幼儿家庭配合，帮助家长创设良好的家庭教育环境，向家长宣传科学保育、教育幼儿的知识、共同担负教育幼儿的任务。

3.为家长参加工作，学习提供便利条件。

4.以游戏为基本活动，创设教育相适应的良好环境，为幼儿提供活动和表现能力的机会与条件。

5.切实做好幼儿生理和心理卫生保健工作。尊重、爱护幼儿，严禁虐待、歧视、体罚和变相体罚、侮辱幼儿人格等损害幼儿身心健康的行为。

6.承办教育行政主管部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：办公室、后勤部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为保山市隆阳区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员161人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员157人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员84人（离休0人，退休84人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化政治引领，夯实组织根基。

（1）实行党组织领导的校长负责制。严格落实党组织在幼儿园决策、执行、监督各环节的领导作用。

（2）以党建引领师德师风建设。组织开展 “师德师风建设月” 活动，包括专题培训、师德承诺、违规吃喝违规饮酒排查等内容。开展教师师德师风考核，将师德表现与绩效考核、职称评定挂钩。

（3）抓牢抓实意识形态工作。牢牢掌握意识形态工作领导权，建立意识形态工作责任制，定期分析研判意识形态领域形势。

2.健全工作机制，夯实管理效益。

区幼教育集团根据《保山市教学常规管理创建方案》以及加强中小学教学常规管理相关文件精神。

3.抓实教育科研，提升保教质量。

（1）加强队伍建设，促进专业发展。依托保山市学前教育专家委员会、集团园教育学科中心专家团队、“三名”工作室、学科带头人（骨干教师等）的指导，通过网络培训、视频学习、小学期培训、校本研修和全员培训、区幼学习群、青苗学堂、师徒帮带等形式构建学习共同体。

（2）加强教研常规管理，提升教研活动实效性。幼儿园建立健全教科研管理制度，明确工作职责和人员分工，使各项教科研工作有章可循、有规可依。

（3）开展课题研究，厚实理论根基。2025年，幼儿积极开展课题研究、撰写研究论文。

（4）加强研训管理，促进教师专业化发展

（5）示范引领辐射，助推学前发展。一是区幼教育集团分别挂钩隆阳区23个乡镇的幼儿园和民办园。二是利用集团园开展的义卖资金帮扶薄弱幼儿园的玩教具、户外活动器械的购买。

4.压实安全责任，筑牢管理体系。

区幼教育集团成立安全工作领导小组，由集团总园长为组长，各园区分园长为第一责任人，构建了“集团—分管—园区—班级、岗位”四级安全责任网络。签订安全责任书，明确集团管理层、园区教职工、后勤人员等各岗位安全职责，实现安全责任全覆盖、无死角。定期召开安全工作会议，定期汇总12个园区安全工作情况，确保安全工作常态化、制度化推进。本年度共召开教育集团安全工作会议23次，签订安全责任书645份。

5.落细卫生保健，筑牢入园屏障。

（1）落实保健制度，规范工作流程。建立“集团—园区—班级”三级保健工作责任制，明确岗位职责与操作流程。组织12个园区全体教职工开展卫生消毒、膳食营养、疾病预防专题培训，通过实操演练、视频讲解等方式，确保各园区卫生保健工作步调一致、规范有序。

（2）抓实健康监测，筑牢入园屏障。各园区严格落实晨午检及全日健康观察制度，建立幼儿健康异常情况登记台账，严格执行幼儿因病缺勤追踪制度，

（3）落实健康体检，保障校园安全。

（4）强化卫生消毒，预防传染病传播。

（5）优化膳食营养，守护食品安全。

6.细化后勤管理，做好工作保障。

以“保障教育教学、服务师幼成长”为宗旨， 扎实推进幼儿园各项后勤保障任务。

7.坚持正确导向，做好宣传工作。

认真贯彻落实《3-6岁儿童学习与发展指南》，以提升幼儿园知名度、塑造良好形象、传播教育理念为核心目标，多渠道、多形式地做好园所宣传。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区幼儿园2025年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

保山市隆阳区幼儿园2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

保山市隆阳区幼儿园2025年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

保山市隆阳区幼儿园2025年度无“三公”经费一般公共预算财政拨款安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区幼儿园2025年度收入合计31,021,261.10元。其中：财政拨款收入31,021,261.10元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计增加6,914,818.61元，增长28.68%。其中：财政拨款收入增加6,914,818.61元，增长28.68%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因一是基本支出增加2,054,044.55元，其中人员经费增加1,996,774.55元，日常公用经费增加57,270.00元；二是项目支出增加4,860,774.06元，其中教育经费减少287,847.68元、公办幼儿园生均公用经费增加402,625.74元、学前教育家庭经济困难学生资助补助资金减少113,250.00元、学前教育幼儿资助中央补助资金增加108,750.00元、学前教育免保育教育费附加4,141,050.00元、第三批支持学前教育发展中央专项资金增加609,446.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区幼儿园2025年度支出合计31,021,261.10元。其中：基本支出22,656,239.10元，占总支出的73.03%；项目支出8,365,022.00元，占总支出的26.97%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,914,818.61元，增长28.68%。其中：基本支出增加2,054,044.55元，增长9.97%；项目支出增加4,860,774.06元，增长138.71%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是基本支出增加2,054,044.55元，其中人员经费增加1,996,774.55元，日常公用经费增加57,270.00元；二是项目支出增加4,860,774.06元，其中教育经费减少287,847.68元、公办幼儿园生均公用经费增加402,625.74元、学前教育家庭经济困难学生资助补助资金减少113,250.00元、学前教育幼儿资助中央补助资金增加108,750.00元、学前教育免保育教育费增加4,141,050.00元、第三批支持学前教育发展中央专项资金增加609,446.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区幼儿园机构正常运转的日常支出22,656,239.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,466,651.10元，占基本支出的99.16%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费189，588.00元，占基本支出的0.84%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区幼儿园机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,365,022.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年公办幼儿园生均公用经费846,600.00元，主要用于保障幼儿园各项教学工作正常运转，努力推动教育教学的改革发展。

2025年学前教育幼儿资助中央补助资金108,750.00元，主要用于完善我校学前教育资助政策体系，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题。

2025年学前教育免保育教育费4,141,050.00元，主要用于弥补幼儿园免收大班幼儿保教费减少的收入，保障幼儿园保育教育正常运转。

2025年教育经费2,559,176.00元，主要用于改善学前教育办学条件，保障幼儿园各项教学工作正常运转，努力推动教育教学的改革发展。

2021年第三批支持学前教育发展中央专项资金709,446.00元，主要用于实施5个幼儿园建设项目，新增学位485个。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出31,021,261.10元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加6,914,818.61元，增长28.68%，完成年初预算的112.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出26,275,895.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.70%，完成年初预算的115.62%。主要用于普通教育支出26,221,095.00元，其中：学前教育26,221,095.00元；教育费附加安排的支出54,800.00元，其中：其他教育费附加安排的支出54,800.00元。造成预决算差异的主要原因是人员变动，导致在职人员工资福利增加，同时追加隆阳区学校安保人员工资专项资金54,800.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,724,663.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.78%，完成年初预算的96.77%。主要用于行政事业单位养老支出2,515,455.72元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出2,351,654.56元、机关事业单位职业年金缴费支出163,801.16元；其他社会保障和就业支出209,207.33元，其中：其他社会保障和就业支出209,207.33元；造成预决算差异的主要原因是年度内人员发生变动，养老保险、职业年金实际缴费支出较年初预算有所减少。

9.卫生健康（类）支出2,020,703.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%，完成年初预算的99.25%。主要行政事业单位医疗2,020,703.05元，其中：事业单位医疗1,130,894.61元、公务员医疗补助789,337.24元、其他行政事业单位医疗支出100,471.20元；造成预决算差异的主要原因是人员变动及医保缴费基数调整，医疗保障实际支出较年初预算略有减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元）较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区幼儿园为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市隆阳区幼儿园资产总额7,287,020.57元，其中，流动资产2,608,314.37元，固定资产4,678,705.20元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加179,778.55元，其中固定资产增加555,358.47元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额480,451.00元，其中：政府采购货物支出480,451.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额480,451.00元，其中：授予小微企业合同金额480,451.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

（此件公开发布）