保山市隆阳区军队离退休干部休养所2025年度部门决算

保山市隆阳区军队离退休干部休养所2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据中共隆阳区委机构编制委员会办公室关于印发《保山市隆阳区退役军人事务局所属事业单位机构编制方案》的通知（隆编办〔2019〕31号），保山市隆阳区军队离退休干部休养所主要职责是：贯彻执行党和国家关于军队离退休干部的法律法规和政策规定，维护军队离退休干部的合法权益。完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障。为军队离退休干部安度晚年创造良好的环境和条件，保障军队离退休干部老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。负责无军籍职工的待遇保障服务工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：财务室、办公室、档案室、所长办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为隆阳区退役军人事务局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）充分发挥基层党组织作用，认真抓好党员队伍的教育管理

     1. 抓好党员经常性教育和学习。每月10日、25日早上开展学习活动，每次集中学习时间不能低于2小时，原则上早上学习，下午活动，遇特殊情况调整开展。认真执行“三会一课”制度，2025年党支部开展党员定期学习20次，召开支委会、党小组会议各12次，局党组书记上党课1次、宣讲党的二十届四中全会1次。

2. 开展党纪教育。为军休党员购买了《习近平关于加强党的作风建设论述摘编》，抓好个人自学，党员、干部要逐章逐条通学《中国共产党纪律处分条例》，将条例学习内化于心，外化于行，用纪律约束自己，严守行为规范。用身边事教育身边人，用好本系统本单位违纪违法反面典型案例，深刻检视剖析，注重用身边事教育身边人，推动以案促改促治。

3. 5月份顺利完成了离退休三个支部的支部换届工作。

充分发挥红色宣讲团作用，走进校园课堂、驻隆部队、乡村社区宣讲红色故事，开展国防教育3次。整理了向省厅推荐1名军休干部口述历史事迹材料（李新志）。

（二）把“两个待遇”落到实处，做好军休服务管理工作。

1. 严格执行财务制度和内控制度。落实好军休人员的两个待遇和一个保障，2025年1-12月主要支出：军休人员离退休费及遗属生活补助 2230万元；其他经费（慰问、疗养、体检、文体活动等）：70万余元。

2. 每月10日、25日下午开展兴趣小组活动。遇特殊情况调整开展。春节、八一、敬老节、中秋、国庆节等节日开展文体活动并进行慰问。对生病住院的军休人员及时看望慰问。对去世军休人员、去世遗属及时吊唁、发布讣告，并协组家属组织告别仪式等事项。

3. 所里春节走访慰问军休人员及遗属141人；3月组织军干春季荣誉疗养1次46人，12月组织军休干部、无军籍职工冬季健康疗养1次56人；6月组织军休干部到腾冲司莫拉、施甸善洲林场红色基地、榜样基地见学1次31人；8月组织军休人员健康体检1次109人，9月邀请第二人民医院专家健康讲座、解读体检报告1次；10月组织军休干部到蒲缥梁金山故居开展爱国主义教育活动1次；八一慰问了军休干部及遗属125人，并开展“庆八一”文艺汇演；中秋节慰问军休人员141人；敬老节慰问军休人员141人。

4. 做好了军休文体文化建设工作。10月组织军休干部参加云南省退役军人事务厅“云岭军休”文体活动比赛。在2025年第四届云南省退役军人暨“云岭军休”美术书法摄影活动作品中，军休干部申江峡美术作品“同心固长城”荣获二等奖，张卓美术作品“坚持学习始终如一”荣获三等奖。11月承办了保山市第十一届军队离退休人员运动会。日常中，重点打造三支队伍：门球、太极、合唱，结合每月的两次活动开展训练。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区军队离退休干部休养所2025年度无政府性基金预算财政拨款收入,无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。保山市隆阳区军队离退休干部休养所2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区军队离退休干部休养所2025年度收入合计32390628.17元。其中：财政拨款收入32390628.17元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加7,390,293.51元，增长29.56%。其中：财政拨款收入增加7,390,293.51元，增长29.56%；主要原因是2025年军队离退休干部的人员经费增加了4,418,385.00元以及2025年新接收两名病退军休干部补缴公务员医疗补助760,345.53元。无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区军队离退休干部休养所2025年度支出合计32390628.17元。其中：基本支出28046434.09元，占总支出的86.59％；项目支出4344194.08元，占总支出的13.41％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助。

与上年相比，支出合计增加7,390,293.51元，增长29.56%。其中：基本支出增加13,960,832.03元，增长99.11%；主要原因是，军休人员定期增资经费和护理费标准增增加导致人员经费支出增加10,777,873.31元，项目支出减少6,570,538.52元，下降60.20%；主要原因是2025年有一部分人员经费和机构管理经费纳入基本支出核算导致项目支出减少6,359,488.31元、机构管理费用支出减少134,500.86元。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区军队离退休干部休养所机构正常运转的日常支出28046434.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28001011.50元，占基本支出的99.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费45422.59元，占基本支出的0.16％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区军队离退休干部休养所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4344194.08元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

军队移交政府的离退休人员安置项目经费3016699.05元，主要用于军休人员各项待遇保障。

军队移交政府离退休干部管理机构项目经费1288798.29元，主要用于军干所日常工作运转以及2名中央经费保障工作人员的各项待遇支出，

优抚对象医疗补助项目经费38696.74元，主要用于1-6级伤残军人门诊医疗费报销支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区军队离退休干部休养所2025年度一般公共预算财政拨款支出32390628.17元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加7,390,293.51元，增长29.56%,完成年初预算的803.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出31,503,416.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.26%,完成年初预算的382.37%。主要用于军休干部工资、活动等各项待遇支出。造成预决算差异的主要原因是军休干部各项经费由中央经费保障，未纳入年初预算，导致预决算存在差异。

9.卫生健康（类）支出887211.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.74%,完成年初预算的89.94%。主要用于军休干部医疗保障支出；造成预决算差异的主要原因是2025年存在去世军休干部医疗保障支出减少，导致预决算存在差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为33250.00元，决算为33,087.94元，完成年初预算的99.51%；支出决算较上年增加27,801.97元，增长525.96%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为33250元，决算为33,087.94元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的99.51%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加/减少0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加27,801.97元，增长525.96%；公务接待费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为33250.00元，支出决算为33,087.94元，完成年初预算的99.51%，支出决算较上年增加27,801.97元，增长525.96%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为33250.00元，决算为33,087.94元，完成年初预算的99.51%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是军干所服务用车是2023年新购入的车辆，修理费用较少，所以导致支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加27,801.97元，增长525.96%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025支付了以前年度年未支付的公务用车保险、维修费等。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于军休干部日常走访、慰问、服务保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区军队离退休干部休养为全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市隆阳区军队离退休干部休养资产总额7316781.44元，其中，流动资产5,411,446.23元，固定资产743,679.75元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,161,655.46元（净值），其他资产0（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,073,024.14元，其中流动资产增加2,212,068.19元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

  无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。