辛街乡2024年地方财政预算执行情况和2025年预算报告

乡十一届人大四次会议

会议文件（十六）

辛街乡关于2024年地方财政预算执行情况

和2025年地方财政预算（草案）

的报告（书面）

——2025年5月23日在辛街乡第十一届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

按照会议安排，向大会提交辛街乡关于2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的攻坚之年，更是“3815”战略发展目标“三年大攻坚”的关键之年。辛街乡财务工作在乡党委、政府的正确领导下，在区财政局的关心指导和乡人大、社会各界的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，严格执行辛街乡十一届人大三次会议审查批准的预算，全力保障重点领域支出，坚决守牢财政风险底线，全乡财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算收支情况

1.一般公共预算收入

全乡一般公共预算收入完成861.45万元。其中：增值税697.46万元，企业所得税50万元，个人所得税2.34万元，资源税0.03万元，城市维护建设税19.13万元，房产税2.54万元，印花税53.6万元，城镇土地使用税1.06万元，车船税0.38万元，环境保护税3.93万元，耕地占用税0.16万元，契税30.82万元。

2.一般公共预算支出

全乡一般公共预算支出完成2634.91万元，比上年3318.81万元减少683.9万元，下降20.6%。按功能分类：（1）一般公共服务支出551.65万元，较上年907.35万元减少355.7万元，下降39.2%；（2）文化旅游体育与传媒支出57.54万元，较上年56.99万元增加0.55万元，增长1.0%；（3）社会保障和就业支出329.98万元，较上年230.94万元增加99.04万元，增长42.9%；（4）卫生健康支出90.97万元，较上年85.83万元增加5.14万元，增长6.0%；（5）节能环保支出3.57万元，较上年0万元增加3.57万元，增长100%；（6）城乡社区支出114.56万元，较上年101.13万元增加13.43万元，增长13.3%；（7）农林水支出1476.64万元，较上年1929.56万元减少452.92万元，下降23.5%；（8）交通运输支出0万元，较上年3.51万元减少3.51万元，下降100%；（9）自然资源海洋气象等支出0万元，较上年3.50万元减少3.50万元，下降100%；（10）灾害防治及应急管理支出10万元，较上年0万元增加10万元，增长100%。

按经济分类：（1）工资福利支出1089.86万元；（2）商品和服务支出309.08万元；（3）资本性支出409万元；（4）企业补助0.15万元；（5）对个人家庭的补助支出826.82万元。

3.一般公共预算收支平衡

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算本年收入861.45万元，上级补助收入2470.02万元（一般性转移支付收入1235.30万元，专项转移支付收入1234.72万元），收入合计3331.47万元；一般公共预算本年支出2634.91万元，上解上级支出696.56万元，支出合计3331.47万元；收支相抵。

（二）政府性基金收支完成情况

收入情况：完成政府性基金预算上级补助收入694.03万元（主要是辛街乡烟站征地补助资金556.22万元，阿贡田水库淹没区进出平衡费用经费102.81万元，辛街乡邹里社区北大树屯自然村照明工程建设项目专项资金30万元，2023年第二批省级福利彩票公益补助资金（居家适老化改造补助）5万元）。

支出情况：政府性基金预算支出694.03万元（征地和拆迁补偿支出437.42万元，土地开发支出20.5万元，农村基础设施建设支出39.3万元，农业生产发展支出112.81万元，农村社会事业支出29.4万元，农业农村生态环境支出19.6万元，用于社会福利的彩票公益金支出5万元，彩票公益金安排的支出30万元）。

收支平衡情况：政府性基金预算上级补助收入694.03万元，政府性基金预算支出694.03万元；收支相抵。

（三）国有资本经营收支完成情况

收入情况：国有资本经营收入0.56万元（主要是2024年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金）。

支出情况：国有资本经营支出0.56万元（主要是2024年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金）。

收支平衡情况：国有资本经营收入0.56万元，国有资本经营支出0.56万元；收支相抵。

二、2024年主要财政工作开展情况

（一）深挖财源，夯实财源建设基础。围绕“清欠、查漏、盘活、开源、节流”五个原则，贯彻落实积极的财政政策，围绕稳住经济发展大盘，保障经济社会平稳健康发展，为推动高质量发展营造良好的基础环境。一是大力培植新兴财源。积极响应区上号召，紧盯产业体系，强化财源培植，清收上缴非税收入18.33万元。二是积极履行协税职能，深挖隐性税源，提高组织收入效率，确保财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。2024年完成一般公共预算收入861.45万元。

（二）坚持增收节支，确保财政运行平稳。秉持以人民为中心的发展理念，提升财政的公共性、公平性和可及性，确保支出力度、加快支出进度，在财政紧平衡的背景下满足人民对更高标准、更多样化公共服务的需求。一是坚决树牢过紧日子思想。严控“三公”经费，严格执行会议费、培训费等相关制度，2024年辛街乡“三公”经费支出总额4.45万元，全部为公务用车运行维护费，较上年14.6万元减少10.15万元，主要是2023年列支21年到23年公车维修费等运行维护费。二是落实“三保”支出责任，增强对重要民生事项的保障力度。始终将“三保”保障作为工作的重中之重，坚决维护“三保”底线，全力支持社会保障、医疗卫生、惠民惠农等工作，2024年辛街乡“三保”和其他刚性支出1922.73万元，占本年一般公共预算支出2634.91万元的73%。三是确保重点领域支出，全面推进乡村振兴工作，使基础更加牢固。辛街乡项目支出1436.74万元，占总支出（不含债务支出和上解支出）3329.5万元的43.15%。在保障“三保”支出的基础上，辛街加大乡村振兴、农业、人居环境等领域的投入，以支持乡镇的可持续发展。

（三）聚焦于风险的预防与化解，致力于提升质量和效率，强化对财政资金的监督管理。

一是严控政府债务风险，加强政府债务管理。坚持化存量遏增量，加强监管，积极推动存量债务稳妥化解；二是贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，确保支出报销无违规行为；三是严格执行政府会计准则制度有关规定，牢固树立政府过“紧日子”的思想，严格执行政府采购管理规定，建立内控制度，重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排、大额资金支出全部由乡领导班子会议研究决定；四是资金支出严把审核关，严格执行集体会签制度，认真核实报账材料，以防止套取、骗取或挪用专项资金的行为，确保专项资金专款专用，让每一笔资金的使用都在透明和监督之下进行。

各位代表，过去的一年，全乡预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展。但我们也清醒地看到，首先，财政收入增长的基础尚不稳固，税源结构相对单一；其次，实现收支平衡的难度日益增加；第三，预算法律意识和绩效意识仍需进一步提升，预算执行的约束力和预算管理能力亟待加强；最后，债务风险逐渐显现，财政压力持续增大。面对这些挑战和问题，我们将给予高度重视，并积极采取有效措施，逐步解决这些问题。

三、2025年地方财政预算草案

2025年财政工作和预算编制指导思想是：要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实区委、区政府工作要求，锚定高质量发展这一首要任务，坚持目标导向和问题导向相结合，把规范管理、财政可持续运行放在更加突出的位置，推动实施财政科学管理，着力从精准谋划项目、加强财政资源统筹、突出绩效引领、硬化预算约束、厉行节约办事业五个方面持续发力。推动预算编制完整科学、预算执行规范高效、预算监督严格有力、管理手段先进完备，打造综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的预算制度。

（一）2025年一般公共预算本级收入情况

2025年一般公共预算本级收入预计完成922万元（比2024年完成数增加60.55万元）。其中：增值税736万元；企业所得税58万元；个人所得税2万元；城市维护建设税22万元；房产税3万元；印花税59万元；城镇土地使用税1万元；契税36万元；环境保护税5万元。

（二）2025年一般公共预算支出安排情况

2025年一般公共预算支出2505万元。

按照政府支出功能分类划分明细为：

1.一般公共服务支出1021万元，其中：

（1）2010101人大事务行政运行15万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行333万元；

（3）2010399政府办公厅（室）及相关机构事务其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出624万元；

（4）2010650财政事务事业运行8万元；

（5）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行41万元。

2.文化旅游体育与传媒支出46万元，其中：

2070109文化和旅游群众文化46万元。

3.社会保障和就业支出232万元，其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理64万元；

（2）2080502行政事业单位养老支出事业单位离退休1万元；

（3）2080503行政事业单位养老支出离退休人员管理机构7万元；

（4）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出122万元；

（5）2080506行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出22万元；

（6）2080801抚恤死亡抚恤13万元；

（7）2089999其他社会保障和就业支出3万元。

4.卫生健康支出92万元，其中：

（1）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗20万元；

（2）2101102行政事业单位医疗事业单位医疗31万元；

（3）2101103行政事业单位医疗公务员医补37万元；

（4）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出4万元。

5.城乡社区支出145万元，其中：

2120101城乡社区管理事务行政运行145万元。

6.农林水支出969万元，其中：

（1）2130104农业农村事业运行202万元；

（2）2130204林业和草原事业机构60万元；

（3）2130705农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助707万元。

其中“三公”经费安排为：公务接待费2万元，公务用车运行维护费6.65万元，无因公出国（境）费用支出。

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

1.工资福利支出1143万元，主要是列支在职人员工资奖金津补贴和社会保障缴费及人居环境提升工作人员工资（执法队）；

2.商品和服务支出227万元（其中包含：党建工作经费（含党员教育）5万元、人大工作经费3万元、纪委工作经费0.5万元、政协活动经费0.5万元、党风廉政建设经费0.5万元、组织人事管理经费0.5万元、森林防火及林长制经费5万元、安全生产经费5万元、基层社会治理工作经费2万元、禁毒工作经费1万元、防范和处理邪教工作经费1万元、防范电信诈骗工作经费1万元、群众安全感满意度测评工作经费1万元、反恐工作经费1万元、道路交通安全工作经费2.5万元、消防工作经费3万元、信访工作经费2万元、防范和处置非法集资工作经费1万元、缉枪治爆工作经费1万元、常态化扫黑除恶工作经费1万元、行政执法和普法工作经费1万元、法治建设工作经费1万元、武装部工作经费3万元、退役军人服务工作经费1万元、农村公路养护2万元、创文创卫工作经费5万元、优化营商环境2万元、保密工作经费1.5万元、意识形态经费1万元、科协工作经费0.5万元、自然资源工作经费1万元、教育工作经费5万元、宣传工作经费1万元、团委工作经费0.5万元、妇联工作经费0.5万元、烤烟工作经费2万元、乡村振兴工作经费3万元、综合执法工作经费5万元、老年大学工作经费1万元、生态环保及河长制工作经费2万元、民族团结工作经费0.5万元、保障农民工工资工作经费0.5万元、干部规划家乡行动经费1.55万元、宅基地联审联批经费2万元、绿美乡村经费1万元、公厕后续管护费0.5万元、突发事件应急保障经费2万元、特殊人群工作经费1万元、“一老一小”工作经费2万元、离退休干部党组织工作经费7.4万元、公务接待费2万元、公车运行维护6.65万元、编制外人员工资16万元、村级党建经费及运转费64.7万元、工会经费15.9万元、其他交通费26.8万元。

3.对个人和家庭的补助656万元，主要列支遗属补助，村组干部、兽医、原村公所工资和退休人员死亡抚恤补助；

4.资本性支出479万元，主要列支设备采购，隆阳区辛街乡小田坝村委会一事一议财政奖补美丽乡村建设项目经费、辛街乡胡家社区胡家自然村农村公益事业财政奖补项目资金、辛街乡改善农业生产条件建设项目补助资金、辛街乡小田坝村万寿菊加工车间项目经费、隆阳区水肥一体化现代设施农业建设项目资金、彩票公益金等建设支出，以支持乡村振兴、农业发展、人居环境等可持续发展。

（三）预算收支平衡情况

本年一般公共预算收入922万元，上级补助收入2283万元，收入合计3205万元。本年一般公共预算支出2505万元，上解上级支出700万元（残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助、退休人员工资等），支出合计3205万元，收支平衡。

四、2025年财政工作重点

2025年是实施“十四五”规划的收官之年，如何抓住机遇、激活经济、做大财源，对于财政工作来说非常重要。

（一）全力以赴增加财政收入。积极发挥协税职能，与税务机关紧密协作，严格执行收支管理，确保收支平衡。一是积极协同乡级各部门对接滇西农博一期建设项目，辛街乡集镇农贸市场建设项目，辛街乡商业综合体项目，隆阳区辛街乡万寿菊产业基地建设项目等招投工作，推动项目尽快顺利实施。二是配合开展土地出让、闲置资产盘活。进一步提高土地节约集约利用，优化资源配置，有效落实建设用地“增存挂钩”机制，提高土地资源利用效率，加快推进盘活辛街乡土地资源，同步推进盘活辛街乡兽医站、辛街乡邹里社区易地扶贫搬迁剩余安置房、辛街乡原税务所等资源，做好出售、出租工作。

（二）严格预算管理。按照规定精心编制单位预算、部门预算。严格“三公”经费管理过紧日子，开源节流。

（三）强化内部管理。健全完善管理制度，严格落实各项制度，遵照各类财经法规、规范，做好财政基础业务工作，以规范管理推动工作有序开展。

（四）加强党风廉政建设。认真学习贯彻执行国家财政法规，始终保持清正廉洁的操守和如履薄冰的谨慎，以财税法规、党规党纪为准绳，从点滴之处筑实筑牢清廉的防线，确保单位每一笔经济业务合法合规。

（五）规范资金审批手续和支付流程，提高资金使用效益，加强对报账员业务指导，纠正不合规开支，维护群众合法权益，推进廉洁理财。

各位代表，2025年我们的使命光荣而任务艰巨。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委、政府的坚强领导下，自觉接受乡人大的监督和指导，奋力开创辛街财政改革与发展的新局面，为全面推进辛街社会主义现代化建设作出新的贡献！