关于瓦马乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）的报告

关于瓦马乡2024年地方财政预算执行情况和

2025年地方财政预算（草案）的报告

2025年5月21日在瓦马彝族白族乡第十一届人民代表

大会第四次会议第一次全体会议（复会）上

各位代表：

受乡人民政府委托，现向本次人民代表大会作瓦马乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）的报告，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，我乡财政工作在乡党委、政府的有力领导下，在乡人大的监督支持下，在上级财税部门的关心指导下，以“保工资、保运转、保基本民生”为目标，狠抓增收节支，以全乡经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，积极作为，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，较好地完成了区级下达的经济社会发展目标任务。

（一）全乡财政收支预算执行情况

1. 一般公共预算收入完成情况

据决算报表反映，2024年，全乡财政总收入完成2928.20万元，比上年4057.26万元减收1129.06万元，下降27.83%。财政拨款收入减少1,43.15万元。其中：人员经费增加19.87万元，公用经费减少57.98元，对个人和家庭的补助支出增加389.44万元，资本性支出减少1480.94元。一般公共预算收入完成78.23万元，比上年50.85万元增收27.38万元，增长53.84%，各税种完成情况为：（1）车船税完成0.11万元；（2）城市维护建设税完成1.76万元；（3）城镇土地使用税0.009万元；（4）房产税0.29万元；（5）个人所得税完成0.52万元；（6）耕地占用税0.46万元；（7）环境保护税完成2.27万元；（8）企业所得税完成0.99万元；（9）印花税完成1.31万元；（10）增值税完成49.61万元；（11）资源税完成20.88万元。

2. 一般公共预算支出情况

据决算报表反映，全乡一般公共预算支出完成2928.20万元，比上年4057.26万元减支1129.06万元，下降27.83%。具体明细为（按政府支出功能分类科目)：

（1）一般公共服务支出343.35万元，比上年的481.41万元减支138.06万元，降低28.68%；

（2）文化旅游体育与传媒支出27.23万元，比上年的27.14万元增支0.09万元，上升0.33%；

（3）社会保障和就业支出187.74万元，比上年的176.98万元增支10.76万元，增长4.10%；

（4）卫生健康支出66.48万元，与上年的66.48万元保持一致；

（5）节能环保支出37.57万元，比上年的0万元增支37.57万元，上升100%；

（6）城乡社区支出322.24万元，比上年的340.11万元减支17.87万元，降低5.25%；

（7）农林水支出1746.54万元，比上年的2958.46万元减支1211.92万元，降低40.96%；

（8）灾害防治及应急管理支出70万元，比上年的0万元增支70万元，增长100%；

（9）住房保障支出74.62万元，比上年0万元增支74.62万元，增长100%；

（10）其他支出52万元，比上年0万元增支52万元，增长100%。

3. 收支平衡情况

一般公共预算收入78.23万元，上级补助收入2510.59万元，债务转贷收入5.719万元，收入合计2594.55万元；一般公共预算支出2625.77万元，上解上级支出36.94万元，债务还本支出5.719万元，支出合计2594.55万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

（二）2024年全乡财政工作的主要情况

1. 坚持多措并举，加强税收征管

一是加强税收政策分析，积极关注减税降费和推进深化税收制度改革等政策，准确把握政策内涵；二是加大税源培植力度，加强对重点税源日常监控，深化与税务部门的协作，严格依法治税，加强非税收入管理，确保财政收入稳步增长；三是强化税收收入征管力度。坚持依法征税、依法减税主线，健全财税协调联系机制，抓好源头管控，对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控，做到“颗粒归仓”。

2. 坚持资金统筹，落实各项资金保障

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转；二是做好保供稳价工作。积极落实耕地地力保护、农机具购置等惠农补贴政策，确保粮食供应和市场稳定；三是不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转。

3. 坚持底线思维，落实惠农政策

为规范云南省惠民惠农财政补贴资金发放管理，乡财政部门积极响应上级政策。

2024年通过财政直接兑付的形式，及时兑付补贴，兑付国家级森林生态效益补偿金42.29万元，涉及农户1426万元；兑付省级公益林补贴资金30.33万元，受益农户1620户；落实林业森林生态天然林补贴，兑付公益林补贴资金41.3412万元，受益农户2248户。

4. 坚持深化改革，强化财政监管

一是全口径预算管理改革不断深化，统筹协调性进一步提高；二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，评价结果得到有效运用；三是预决算公开成为常态。在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预算；四是加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。重点开展民生支出、重大项目支出、乡村振兴资金使用、预算执行进度等方面自查，促进依法依规理财用财；五是加强《预算法》学习和贯彻落实，提升预算法治意识。

各位代表，回顾2024年的财政工作，虽然取得了一定的成绩，但是也存在着很多困难和问题。经济体量小、结构单一发展不平衡、不充分问题十分突出，支撑高质量跨越式发展的基础不牢固，在产业发展、基础设施、乡村振兴、公共服务、民生保障等方面还存在不少短板弱项，在防风险方面还存在不少挑战。对此，2025年我们将按照乡党委、政府和上级各部门的总体部署，继续完成好各项目标任务，充分发挥稳定经济的关键作用，为全乡经济社会发展提供坚实保障。

二、2025年地方财政预算（草案）

2025年财政预算的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，扎实推进中国式现代化，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻落实新发展理念。树立过紧日子的思想，兜牢兜实“三保”底线，提高财政资源配置效率；进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，推动经济整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，集中财力落实乡党委、政府确定的重大事项，推动瓦马实现高质量跨越发展，为瓦马社会主义现代化建设开好局起好步。

按照上述总体思路，测算我乡2025年地方财政收支情况，具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2025年，按照新的财政体制要求测算，全乡一般公共预算收入预计完成87万元，其中：增值税55万元；企业所得税1万元；个人所得税1万元；资源税23万元；城市维护建设税2万元；印花税1万元；环境保护税4万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2025年，全乡一般公共预算支出预计完成1921万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：

1. 一般公共服务支出453万元。

（1）人大事务支出17万元。其中：行政运行支出17万元。

（2）政府办公厅（室）及相关机构事务支出360万元。其中：行政运行支出331万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出29万元。

（3）党委办公厅（室）及相关机构事务支出41万元。其中：行政运行支出41万元。

（4）财政事务支出35万元。其中：事业运行35万元。

2. 文化旅游体育与传媒支出27万元。其中：文化和旅游支出27万元（群众文化支出27万元）。

3. 社会保障和就业支出174万元。

（1）人力资源和社会保障管理事务支出49万元。其中：综合业务管理支出49万元。

（2）行政事业单位养老支出103万元。其中：行政单位离退休支出2万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出97万元；机关事业单位职业年金缴费支出4万元。

（3）抚恤支出20万元。其中：死亡抚恤支出20万元。

（4）其他社会保障和就业支出2万元。其中：其他社会保障和就业支出2万元。

4. 卫生健康支出76万元。其中：行政事业单位医疗支出76万元（行政单位医疗支出16万元；事业单位医疗支出25万元；公务员医疗补助支出32万元；其他行政事业单位医疗支出3万元）。

5. 城乡社区支出84万元。其中：城乡社区管理事务支出84万元（行政运行支出84万元）。

6. 农林水支出1107万元

（1）农业农村支出163万元。其中：事业运行支出163万元。

（2）林业和草原支出60万元。其中：事业机构支出60万元。

（3）农村综合改革支出884万元。其中：对村民委员会和村党支部的补助支出884万元。

按照一般公共预算本级财力政府经济科目划分明细为：

1. 机关工资福利支出835.63万元。其中：工资奖金津补贴655.89万元；社会保障缴费179.73万元。

2. 机关商品和服务支出221.63万元。其中：办公费118.99万元；印刷费5万元；电费8.5万元；邮电费9万元；差旅费5.5万元；维修（护）费1万元；劳务费5.48万元；委托业务费2万元；工会经费12.74万元；公务用车运行维护费13.3万元；其他商品和服务支出1.76万元。

3. 对个人和家庭的补助829.42万元。其中：社会福利和救助829.42万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2025年，一般公共预算收入87万元，上级补助收入1803.30万元，收入合计1890.30万元。全年一般公共预算支出1890.30万元。收支相抵，结余为0，收支平衡，符合《预算法》的规定。

三、2024年财政工作重点

为确保2024年财政收支预算任务完成，必须重点抓好以下几方面的工作：

（一）紧抓收入组织，努力增量提质

聚焦全年地方一般公共预算收入目标，全力做好财源建设、开源节流及综合治税等工作，同时，及时跟进专项债新政策，强化沟通衔接和要素保障，高质量、高契合度谋划专项债。立足特殊乡情，紧盯争取各类财政补助及政策支持，全力以赴争取上级财力补助和项目支持，争取更多资金投入到瓦马经济社会发展中来。

（二）科学安排支出，有效保障重点

严格执行过紧日子，进一步压缩控制“三公”经费和一般性支出，从严控制新增支出，兜牢“三保”底线。持续优化支出结构，不断完善民生保障长效机制，做好民生事业资金保障。统筹考虑财政承受能力，加强对教育卫生、乡村振兴、交通建设、住房保障等重点项目投入。

（三）推进财政改革，提升管理水平

坚持依法行政、依法理财，严守财经纪律，推动财政治理体系和治理能力现代化。围绕资金周转和财政支付可持续，加强国库资金管理，提高财政资金使用效益。注重绩效管理与预算管理相结合，逐步探索扩大绩效评价范围，强化绩效管理激励约束，做实绩效评价结果应用，推动绩效管理提质增效。健全政府性债务风险预警和防范机制，稳妥有序化解债务，坚决守住不发生系统性风险底线。开展资金安全检查，防范资金风险，确保财政资金安全规范运行。

各位代表，2025年的财政工作任务依然艰巨，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在乡党委、政府的有力领导下，在乡人大的监督支持下，在上级财税部门的关心指导下，认真贯彻执行本次人代会精神，坚定信心，克服困难，扎实工作，为全面实现本次大会确定的目标，助推瓦马经济社会高质量发展而努力奋斗。

以上报告，请审查！