关于潞江镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告（书面）

关于潞江镇2025年地方财政预算执行情况和

2026年地方财政预算草案的报告（书面）

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。2025年潞江镇一般公共预算收入完成2534万元，较2024年1086万元增长133.33%，均为税收收入。一般公共预算支出完成10832万元，较上年10453万元增长3.6%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2534万元，上级补助收入8292万元，收入总计10826万元；一般公共预算支出10832万元，上解支出负6万元，支出总计10826万元。收支相抵，无结余结转。

（二）政府性基金预算收支情况。政府性基金收支平衡情况：政府性基金上级补助收入5567万元，政府性基金收入总计5567万元；政府性基金支出完成5567万元。收支相抵，无结余结转。

（三）国有资本经营预算收支情况。2025年潞江镇人民政府不涉及国有资本经营预算收支情况。

二、2025年财税工作开展情况

2025年按照镇党委、政府的安排部署及镇五届人大五次会议决议，在全镇各部门的大力支持和帮助下，积极履行财政职能，紧紧围绕年初目标任务，按照“保工资、保运转、惠民生、促发展”的要求，认真组织收入，合理安排支出，全镇财税运行总体平稳，较好地保障了各项重点支出的需求。

（一）加强财务管理，提升规范化水平。为充分发挥财政的监督职能，着力提升财务管理的规范化、精细化和科学化水平。一是认真执行《新预算法》《中华人民共和国会计法》等法律法规，严格预算执行，始终坚持“先有预算后有支出”，积极配合上级财政部门做好2025年预算工作。二是严格财务审核程序，分工明确逐级审批，明确审批权限和职责，确保每一笔资金支出的合规性、真实性和必要性，确保财政资金安全。三是牢固树立过“紧日子”的思想，严控“三公”经费，严格执行会议费、培训费等相关制度。2025年“三公”经费支出2.9705万元，其中：因公出国（境）费0.00万元、公务用车购置及运行维护费2.8433万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费2.8433万元）、公务接待费0.1272万元。四是加强非税收入的管理及票据管理工作，严格执行收支两条线，专户储存的管理制度，避免“坐收坐支”违规行为发生。全年申领票据1400份，开具票据1201份，开票金额14722.16万元，主要为上级单位往来款项、土地整治专项经费、公务出差缴纳伙食费等。五是不断提高预算管理水平，认真落实预决算公开制度，全年在门户网站公开财政预决算、部门决算、“三公”经费等3次。

（二）加强收入管理，促进收入稳定增长。积极配合上级财政、税务部门加强全镇收入管理工作，多措并举，努力应收尽收。一是紧紧围绕年初目标任务，做到责任层层落实，分解任务到收入征管部门。二是强化部门协作。建立健全财税库银横向联动机制，加强与税务、市场监管等部门的沟通协调，实现信息共享，形成征管合力。三是加强税源监控，认真分析税源情况及项目支撑点，加强对重点行业和重点项目的分析和监管，跟踪重点税源企业运行情况，做好税收调查和分析预测。四是规范非税收入管理。严格按照“收支两条线”规定，加强对行政事业性收费、罚没收入等非税收入的征收和管理，确保非税收入及时足额入库。

（三）加强支出管理，提升资金保障能力。在财政收支矛盾突出及刚性支出压力不断增大的情况下，优化支出结构。一是始终把保工资、保运转、保基本民生支出放在财政支出的优先位置，确保干部职工工资按时足额发放，机构正常运转，各项民生政策落实到位。全年财政供养人员及单位基本运转支出2982万元，包括在职人员、公益性岗位、护林员工资、政府运转经费、社会保险缴费、村组干部工资、村级办公经费等。二是坚持把基础设施建设、重点产业发展和重大项目建设作为落脚点，不断调整优化支出结构，合理安排项目资金，积极协助各部门做好项目资金申报及争取工作，为全镇发展提供有力的财力保障，全年累计安排项目支出6829.81万元。三是推进预算绩效管理。将绩效管理理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，选择重点项目和民生支出开展绩效评价，并将评价结果作为下一年度预算安排的重要依据，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。四是筑牢防范化解地方政府债务风险的底线，努力化解政府存量债务，严堵违规举债“后门”。

（四）配合审计监督，严格规范收支行为。切实履行财政监督职责，严肃财经法纪，提高经济效益，加强宏观控制和管理，确保财务收支及其经济活动的真实、合法和高效。一是自觉接受监督。积极配合审计、纪检监察等部门的监督检查，对发现的问题及时整改到位。二是规范村级财务管理。加强对村账代管中心工作的指导和监督，督促村级组织严格执行财务管理制度，规范财务行为，推进村级财务公开常态化、制度化，保障村民的知情权和监督权。

（五）加强主动作为，提升资产管理能力。一是根据《隆阳区潞江镇人民政府采购活动内部控制管理办法》，从制定政府采购计划、确定政府采购方式、实施政府采购、签订和履行采购合同、验收和结算等规范采购行为。二是监督村（社区）集体“三资”管理工作，监督村（社区）集体资产资源的管理、使用、维护及台账更新，并及时公布，接受公众监督。三是利用国有资产管理平台管理资产卡片记录资产的增加、减少、使用等情况，按照要求报废90台台式计算机，原值31.95万元。

各位代表，2025年潞江镇财政运行基本平稳，是潞江镇党委、政府狠抓项目建设和大力发展各项产业的结果，是广大干部群众团结奋斗的结果！

过去一年，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的困难和问题：一是财政收支平衡压力较大，财政收入稳定增长的基础尚不牢固，刚性支出需求不断增加，财政收支矛盾依然较大；二是财政管理的科学化和精细化水平有待进一步提高，预算编制水平有待提高、预算执行约束力不强，财政保障水平还有差距；三是支出结构不优、资金风险防控意识仍需加强。下一步，我们将继续在镇党委、政府的坚强领导下，坚定信心，迎难而上，进一步加强收入征管，优化支出结构，强化财政监督，不断提升财税工作水平，采取有力措施解决存在困难。

三、2026年地方财政预算草案

综合分析，2025年潞江镇财政收支形势依然严峻、收支压力依然突出，还需继续树立过紧日子的思想，进一步加大资金统筹力度，保持财政资金的可持续性。

2026年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实区委、区政府工作要求，坚持目标导向和问题导向相结合，把规范管理、财政可持续运行放在更加突出的位置，推动实施财政科学管理，加强财政资源统筹、突出绩效引领、硬化预算约束、厉行节约办事等方面持续发力。按照上述总体要求，结合潞江镇发展实际，2026年财政收支安排如下：

（一）一般公共预算收入预计情况。2026年一般公共预算收入预计1518万元，其中：税收收入1518万元，按税种情况来分：增值税（50%部分）829万元、企业所得税（8%部分）19万元、个人所得税（8%部分）2万元、资源税11万元、城市维护建设税65万元、房产税179万元、印花税24万元、城镇土地使用税232万元、车船税1万元、耕地占用税1万元、契税146万元、环境保护税9万元。

（二）一般公共预算支出安排情况。2026年一般公共预算支出预计3460万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：一般公共服务支出957万元；文化体育与传媒支出78万元；社会保障和就业支出390万元；卫生健康支出137万元；城乡社区支出135万元；农林水支出1763万元。

按照政府支出明细划分为：一是财政供养人员支出1563万元。其中：人员工资支出1223万元、社会保险缴费及医疗补助等317万元、工会经费23万元。二是遗属补助支出20万元。三是公用经费75万元。包括按定额标准安排的机构运转经费、日常公务费、差旅费、培训费、会议费56.7万元（一般公用经费54.7万元，退休人员公用经费2万元）、“三公”经费18.3万元（公务接待费5万元、公务用车运行维护费13.3万元）等。四是村组经费1432万元。其中：社区干部岗位补贴1049万元、村民小组党组织负责人补助和村民小组长补贴257万元、村委会运转经费93万元、村（居）民小组运转经费32万元、原村公所干部、畜牧兽医等相关人员补助经费1万元。五是其他专项业务经费173万元，主要包括：人代会经费8万元、党代会经费7万元、档案工作经费2万元、保密工作经费2万元、社会车辆租赁费2万元、平安建设重点工作7万元、潞江镇统战“一网两单”工作经费1万元、潞江镇民族团结进步创建经费2万元、教育工作经费10万元、党报党刊5万元、民族节庆文体活动经费30万元、乡镇村级文化旅游专项规划或可研报告编制费用10万元、文物保护修缮经费10万元、消防工作经费5万元、防灾减灾应急工作经费5万元、安全生产工作经费3万元、武装部工作经费5万元、行政执法工作经费4万元、集镇人居环境管理（含污水处理费）运行经费30万元、潞江镇敬老院消防系统维护验收经费20万元、爱国卫生7个专项行动工作经费5万元。六是项目前期及其他支出197万元。

一般公共预算收支计划平衡情况：一般公共预算收入1518万元，上级补助收入1942万元，收入合计3460万元；一般公共预算支出3460万元，支出合计3460万元，收支相抵，无结转结余。

四、2026年财政工作重点

围绕上述目标，重点做好以下几方面的工作：

（一）狠抓财源建设，稳定财政增收。充分发挥潞江良好的交通区位优势及产业发展优势，坚持把项目建设作为经济工作的主抓手，以项目夯实发展后劲，拉动经济增长。继续加强收入征管，进一步强化源头治理工作，将各项收入纳入规范化的管理轨道，切实壮大政府可支配财力。积极盘活闲置资产、规范非税征管，拓宽增收渠道。

（二）优化支出结构，兜牢民生底线。坚持过“紧日子”，严控一般性支出，优先保障工资发放、机构运转、基本民生等“三保”支出。坚持有保有压，用小钱办大事、办实事，切实将有限的财政资金使用在刀刃上，不断提高财政资金使用效益。

（三）规范预算管理，提升资金绩效。强化预算刚性约束，坚持“先有预算、后有支出”，严禁超预算拨款。加快预算执行进度，盘活存量资金，全面实施预算绩效管理，对衔接资金、沪滇资金等重点项目、大额资金开展全过程绩效监控，杜绝低效无效支出。推进财政数字化管理，规范账务核算，提升财政运行规范化、精细化水平。

（四）严守风险底线，防范债务隐患。严格落实政府债务管理规定，严控新增隐性债务，有序化解存量债务。健全财政风险监测预警机制，加强项目资金监管，规范村级财务管理，坚决守住不发生系统性风险底线，确保财政平稳健康运行。

各位代表，完成2026年财政各项工作任务艰巨、责任重大。但在镇党委、政府以及上级财政部门的坚强领导下，在各部门的密切配合和广大干部群众的共同努力下，我们将以更严标准管好每一笔资金，以更实举措提升财政管理效能，努力完成目标任务，为全镇经济社会平稳健康发展提供坚实可靠的财力支撑。