瓦渡乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告

各位代表：

受乡人民政府委托，现将瓦渡乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请大会审查，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，瓦渡乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，严格执行“过紧日子”要求，统筹收支平衡，强化财政监管，圆满完成年度预算目标，为全乡经济社会高质量发展提供了坚实财力保障。

（一）一般公共预算收入

2025年，全乡财政总收入完成1656.96万元（不含烟叶税969.43万元），比上年的2523.54万元（不含烟叶税904.35万元），下降866.58万元，下降34.34%。一般公共预算收入完成116.3万元，较上年增收45.48万元，上升64.22%。

（二）一般公共预算支出

2025年，全乡一般公共预算支出完成1495.97万元，比上年的2194.08万元减少698.11万元，下降31.82%。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：

1.一般公共服务支出377.55万元，比上年的379.43万元减支1.88万元，下降0.5%；

2国防支出4万元，比上年0万元增支4万元，上升100%；

3.文化旅游体育与传媒支出25.58万元，比上年的26.14万元减支0.56万元，下降2.14%；

4.社会保障和就业支出176.1万元，比上年的130.64万元增支45.46万元，上升34.8%；

5.卫生健康支出58.53万元，比上年的60.89万元减支2.36万元，下降3.88%；

6.节能环保支出56.41万元，比上年的144.49万元减支88.08万元，下降60.96%；

7.城乡社区支出447.57万元，比上年的78.01万元增支369.56万元，上升473.73%；

8.农林水支出715.6万元，比上年的1365.48万元减支649.88万元，下降47.6%；

9.灾害防治及应急管理支出29.01万元，比上年的9万元增支20.01万元，上升222.33%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入116.3万元，上级补助收入1540.66万元（其中：体制补助收入1053.32万元，烤烟税奖励收入109.39万元，专项转移支付收入377.95万元），收入合计1656.96万元；一般公共预算支出1495.97万元，上解上级支出160.99万元（其中：其他上解160.99万元），支出合计1656.96万元；收支相抵，年终结转0万元。

（三）政府性基金预算

2025年全乡政府性基金收入完成981.96万元，比上年的194.44万元增支787.52万元。其中：其他国有土地使用权出让收入394.38万元；其他政府性基金债务收入577.58万元；其他社会公益事业的彩票公益金10万元。

2025年全乡政府性基金支出完成981.96万元，比上年的194.44万元增支787.52万元。其中：其他国有土地使用权出让收入394.38万元；其他政府性基金债务收入577.58万元；其他社会公益事业的彩票公益金10万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金收入981.96万元，政府性基金支出合计981.96万元；收支相抵，年终结转0万元。

二、2025年全乡财政工作的主要情况

（一）财源建设持续发力，收入保障稳步增强

坚持把财源建设作为财政工作的核心，一方面强化协税护税责任，加强与税务部门的联动协作，对辖区内企业和个体工商户实施精准服务与监管，堵塞征管漏洞，确保税收应收尽收，2025年实现税收收入116.3万元，同比增长64.22%；另一方面积极向上争取资金，2025年争取专项转移支付资金377.95万元，同时落实招商引资与企业扶持政策，支持万寿菊种植、蓝莓种植、中草药种植加工等本地特色产业发展，培育潜在的财源增长点。

（二）支出结构不断优化，重点领域保障有力

严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的优先顺序，足额发放干部职工薪酬，确保基层政权稳定。牢固树立“过紧日子”思想，从严控制一般性支出，压减非刚性、非急需支出，节省的资金全部统筹用于民生改善。聚焦乡村振兴战略，整合农林水、城乡社区等领域资金，重点支持特色农业种植、人居环境提升改造等项目建设，持续增强群众的获得感。

（三）强化风险化解，筑牢财政安全防线

一是充分发挥财政监督职能作用，严格遵守财经制度，持续强化财政监督，确保财政监督管理各环节有法可依；二是逐步构建“事前、事中、事后”全过程财政监督机制，保障各项资金安全运行、专款专用；三是严格落实政府债务管理各项规定，切实防范化解财政债务风险，通过统筹财政资金、盘活资产资源、争取新增专项债券资金等措施，稳妥处置存量债务1125.09万元；四是逐步健全监测预警体系，组织开展打击非法集资、非法金融行动，完成各类风险隐患排查5次，发放宣传资料1.2万余份，同时强化舆情风险管控，妥善做好涉非涉稳信访维稳工作，坚决守牢不发生系统性金融风险的底线。

（四）深化财政改革力度，提升财政管理水平

一是持续提升预算编制精细化水平，落实国家减税降费政策，加强预算绩效评价管理，强化预算执行动态监控，严格财政资金管理，推进零基预算改革提质增效。二是以财政资金监管“清源行动”为总抓手，严格落实过紧日子要求，抓实抓好领域自检自查及问题整改工作。不定期开展财政资金安全检查，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转。三是加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落地见效。

过去一年里，我们积极应对财政增收压力，凝心聚力真抓实干、攻坚克难拓展财源，推动全乡财政平稳运行，确保基本保障落实到位。但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题：一是税源结构单一，自身造血能力不足，收入持续增长动力乏力；二是刚性支出日益增加，可用财力增长乏力；三是预算编制水平有待提升，预算执行约束力不强，管理的科学化和精细化程度仍需进一步提高。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表意见，深入分析原因，采取有效措施，积极稳妥地逐步加以解决。

三、2026年地方财政预算（草案）

立足“十四五”收官与“十五五”启新的历史交汇点，结合瓦渡乡实际情况，2026年财政工作的总体思路明确为：以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本指导，深入贯彻落实中央、省、市、区各级财政工作部署要求，立足瓦渡乡本土资源禀赋，始终坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，聚焦高质量发展这一首要任务，围绕“保运转、保民生、保重点、促发展、防风险”的核心目标，牢固树立“过紧日子”的思想意识，持续深化财政改革，着力强化税源培育，不断优化支出结构，严格规范资金监管，全面提升财政治理效能，全力保障乡党委、政府中心工作落地见效，推动全乡财政工作再上新台阶，为建设宜居宜业和美山区乡村提供坚实的财力支撑。

按照上述总体思路，测算我乡2026年地方财政收支情况，具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2026年，按照新的财政体制要求测算，全乡收入预算安排1563万元，具体为：

1.一般公共预算收入预计完成78万元，其中：增值税66万元，企业所得税1万元，城市维护建设税6万元，房产税1万元，印花税1万元，耕地占用税3万元；

2.上级转移支付及补助1485万元。

（二）支出安排情况

2026年，全乡一般公共预算财政总支出预计完成1563万元。坚持“以收定支，量入为出，留有余地”的预算管理原则，把“保工资发放、保机构运转、保民生改善”放在首位，根据我乡财力，全年一般公共预算财政总支出安排（不含专款）1641万元，按归口支出情况如下：

1.一般公共预算支出1563万元。

（1）一般公共服务支出595万元。

①人大事务支出15万元。其中：行政运行支出15万元。

②政府办公厅（室）及相关机构事务支出508万元。其中：行政运行支出316万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出192万元。

③财政事务支出28万元。其中：事业运行支出28万元。

④党委办公厅（室）及相关机构事务支出44万元。其中：行政运行支出44万元。

（2）文化旅游体育与传媒支出22万元。其中：文化和旅游（群众文化）支出22万元。

（3）社会保障和就业支出150万元。

①人力资源和社会保障管理事务支出43万元，其中：综合业务管理支出43万元。

②行政事业单位养老支出99万元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出89万元，机关事业单位职业年金缴费支出10万元。

③抚恤支出6万元，其中：死亡抚恤支出6万元。

④其他社会保障和就业支出2万元。

（4）卫生健康支出63万元。其中：行政事业单位医疗支出63万元（行政单位医疗17万元，事业单位医疗20万元，公务员医疗补助23万元，其他行政事业单位医疗支出3万元）。

（5）城乡社区支出60万元。其中：城乡社区管理事务（行政运行）支出60万元。

（6）农林水支出673万元。

①农业农村支出169元。其中：事业运行支出169万元。

②林业和草原支出32万元。其中：事业机构支出32万元。

③农村综合改革支出472万元。其中：对村民委员会和村党支部的补助支出472万元。

2.其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出192万元。其中：森林草原防灭火工作经费7万元、开展文化活动经费2万元、应急广播运行维护1万元、文旅工作开展经费5万元、政务服务5万元、“一老一小”活动开展经费8万元、公路养护资金9万元、集镇管护费5万元、道路交通安全工作经费5万元、2026安全生产及防灾减灾工作经费20万元、防震减灾工作经费14万元、重大动物疫病防控工作经费5万元、车辆租赁费10万元、公务用车运行维护费6万元、政务公开经费2万元、保密工作经费3万元、档案工作经费5万元、意识形态工作经费4万元、党员教育培训经费10万元、党建示范点打造工作经费10万元、老干部工作经费2万元、老年大学工作经费5万元、2026年消防安全工作经费5万元、社保工作经费2万元、统计工作经费2万元、计生工作经费2万元、妇女活动经费1万元、食品药品安全工作经费5万元、矛盾纠纷排查调处补助经费3万元、综治维稳（含扫黑除恶、平安建设、视频监控、6995网络费）工作经费10万元、信访工作经费5万元、禁毒工作经费2万元、反邪教工作经费1万元、反恐怖工作经费1万元、普法与依法治理（依法治乡）工作经费5万元、武装部工作经费5万元。

（三）2026年一般公共预算收支平衡情况

2026年一般公共预算收入1563万元，全年一般公共预算支出1563万元，收支两抵预算收支平衡，符合《中华人民共和国预算法》的规定。

四、2026年财政工作重点

（一）强化财源培育，增强收入保障能力

一是持续深化协税护税工作，加强与税务部门的协作联动，建立重点行业、重点企业税收动态监控机制，优化纳税服务水平，堵塞税收征管漏洞，确保税收收入实现稳定增长。二是加大向上争取资金的力度，深入研究上级政策导向，聚焦乡村振兴、生态保护、基础设施建设等重点领域，高质量谋划储备项目，完善项目申报机制，争取获得更多上级资金支持。三是培育特色财源，落实招商引资与企业扶持政策，支持本地特色农业发展，重点推动蓝莓种植、林下经济、中药材种植等产业提质增效，培育一批龙头企业和专业合作社，延长产业链条、提升价值链层级，增加产业税收贡献，壮大乡级自主财源。

（二）优化支出结构，优先保障民生领域

坚持以人民为中心的发展思想，持续优化财政支出结构，加大民生领域投入力度。一是重点保障社会保障、卫生健康、教育、住房保障等基本民生支出，切实解决群众急难愁盼问题，完善民生保障体系，提升群众的幸福感与获得感；二是加大对乡村振兴、基础设施建设、生态保护等重点工作的投入，推动乡村振兴取得更大成效，持续改善乡镇交通、水利、电力等基础设施条件，严守生态保护红线，打造绿水青山的山区生态环境；三是严格压减非必要、非刚性支出，严控“三公”经费，坚持“过紧日子”理念，将有限财力用在刀刃上，提高资金使用效益，集中力量办大事、办实事；四是坚持“三保”支出优先顺序，确保工资足额发放、机构正常运转、基本民生保障到位。

（三）绷紧风险之弦，保障财政平稳运行

严格落实财务管理各项规定，切实防范财政风险。一是严控新增政府债务，坚决杜绝违规举债、变相举债行为，严格依据债务管理要求规范各类操作；二是建立健全风险预警机制，完善事前审核、事中监控、事后审计追责的闭环管理体系，严厉查处资金挤占、挪用、截留等违规行为，确保资金规范安全运行；三是优化预警处置机制，构建完善财政风险监测预警体系，定期开展风险排查与研判，精准识别风险点，建立快速处置机制，加强部门协同联动，形成防控合力，坚决守住不发生系统性、区域性财政风险的底线，为全乡经济社会高质量发展提供安全稳定的财政保障。

（四）加强预算管理，提升资金使用效益

深化预算管理一体化改革，实现预算编制、执行、监督、决算全流程闭环管理，提升预算编制精准度与执行效率。构建全链条绩效管理体系，将绩效目标前置嵌入预算编制环节，强化项目实施过程中的绩效监控，开展事后绩效评价，并将评价结果与下年度预算安排直接挂钩，对低效无效项目坚决压减预算。严格资金监管，规范资金拨付流程，加强重点领域、重点项目资金的自检自查，杜绝截留、挤占、挪用财政资金等行为，确保财政资金安全规范高效使用。

各位代表，2025年财政预算执行成效显著，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委、政府的正确领导下，自觉接受乡人大的监督，以更加坚定的决心、更加务实的作风、更加有力的举措，凝心聚力、真抓实干，深化财政改革，强化财源建设，优化支出结构，提升管理效能，确保圆满完成2026年各项财政工作任务，为瓦渡乡经济社会高质量发展作出新的更大贡献！