关于金鸡乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

关于金鸡乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

——2026年4月23日在金鸡乡第十一届人民代表大会第七次会议第二次全体会议上金鸡乡综合保障和技术服务中心

各位代表：

受金鸡乡人民政府委托，现将金鸡乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请大会审查，并请列席代表提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在乡党委、政府的领导和乡人大的监督指导下，全乡财务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实上级各项决策部署，严格执行乡人大各项决议，全力以赴组织收入、积极向上争取资金，优化支出结构，坚决守牢“三保”底线，竭力推动全乡财务平稳运行。

（一）收入完成情况

2025年，全乡完成财政总收入5878.13万元。其中：一般公共预算收入130.18万元，完成年初预算数124万元的104.98%；上级财政补助收入5610.95万元（一般性转移支付收入1217.7万元，专项转移支付收入4393.25万元）；债务转贷收入137万元。

（二）支出完成情况

2025年全乡财政支出总量为5878.13万元。其中：一般公共预算支出3581.83万元，为预算数1347万元的265.91%，比2024年决算数1590.22万元增加1991.61万元，增长125.24%。政府性基金预算支出2159.3万元，比2024年决算数149.96万元增加2009.34万元，增长1339.92%。国有资本经营预算支出0万元，比2024年决算数减少0.49万元。2025年债务还本支出137万元。

1.一般公共服务支出590.76万元。其中，乡党委、政府、人大等在职人员工资335.1万元；公用经费支出79.86万元；金鸡乡农康旅融合发展示范项目前期经费50万元；隆阳区城乡人居环境整治奖励资金10万元；永昌路北延长线改建项目已征收土地房屋超深石脚兑付经费14.88万元；隆阳区生物产业与节能环保示范项目（东山构树）土地流转款资金97万元；2025年村（社区）“两委”换届选举工作经费1.2万元；2025年统战专项资金1万元；2025年村务监督委员会主任岗位市级经费0.61万元；2025年村（社区）干部岗位补贴市级经费1.11万元。比2024年决算数437.04万元增加153.72万元，增长35.17%，主要原因为2025年项目支出增加。

2.文化旅游体育与传媒支出8.63万元。具体为2022年公共图书馆、文化馆（站）免费开放中央补助资金4万元；2024年免开经费市级配套部分资金0.03万元；2024年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放中央补助资金4万元；2024年公共图书馆、文化馆（站）免费开放省级配套专项资金0.6万元。比2024年决算数54.68万元减少46.05万元，下降84.22%，主要原因为机构改革后，金鸡乡文化广播电视服务中心合并至金鸡乡党群服务中心核算，2025年文化旅游体育与传媒支出中人员经费支出减少。

3.社会保障和就业支出228.78万元。主要为金鸡乡党群服务中心人员工资及公用经费支出109.38万元；机关事业单位保险费93.46万元；遗属补助14.63万元；2024年中央就业补助资金5.31万元；2023年第二批省级福利彩票公益金补助资金6万元。比2024年决算数176.67万元增加52.11万元，增长29.5%，主要原因为机构改革后，金鸡乡文化广播电视服务中心合并至金鸡乡党群服务中心核算，人员工资及公用经费支出增加。

4.卫生健康支出65.04万元。为职工基本医疗保险、公务员基本医疗保险等缴费支出。比2024年决算数68.55万元减少3.51万元，下降5.12%，主要原因为行政事业单位医疗支出减少。

5.节能环保支出14.76万元。为2025年国家级公益林公共管护资金1.5万元；2025年省级公益林护林员报酬（1至11月）经费9.35万元；2025年天然林护林员报酬资金0.68万元；2025年天然林护林员报酬资金1.19万元；2024年第三批中央财政林业草原生态保护恢复（天然商品林停伐护林员管护补助）资金2.04万元。比2024年决算数2.19万元增加12.57万元，增长573.97%，主要原因为2025年支付了2024年护林员报酬。

6.城乡社区支出669.81万元。为金鸡乡综合行政执法队人员工资及公用经费支出63.28万元；支付以前年度：金鸡乡育德社区精品示范村创建规划资金27万元，隆阳区金鸡乡集镇建设项目规划方案设计资金21.58万元，保山市隆阳区金鸡乡发展规划（2022—2035年）资金35万元等57笔资金，共计606.53万元。比2024年决算数113.53万元增加556.28万元，增长489.99%，主要原因为2025年支付了以前年度资金，项目支出增加。

7.农林水支出2703.56万元。为金鸡乡综合保障和技术服务中心人员工资及公用经费支出269.52万元；村组干部补助315.89万元；金鸡乡2020年厕所革命管护资金1.1万元；2025年农村厕所革命省级补助资金9万元；金鸡乡2022年厕所革命管护资金0.37万元；2023年厕所革命管护资金2.88万元；2025年公益林、天然林护林员报酬（12月）资金1.02万元；2024年省级公益林护林员报酬补助资金4.25万元；2025年财政衔接推进乡村振兴（金鸡乡窑匠坝旅居示范村建设项目）补助资金538万元；2025年财政衔接推进乡村振兴（金鸡乡育德村乡村振兴农旅融合发展示范区建设项目）补助资金1100万元；2025年中央财政衔接推进乡村振兴（隆阳区2025年水肥一体化现代设施农业建设项目）补助资金15万元；2025年第二批中央衔接[十百千万工程金鸡乡育德村营门口片区温泉入户庭院经济示范项目（一期）]资金100万元；2025年第二批中央衔接[金鸡乡郑官村下沙河片区温泉入户庭院经济示范项目（一期）]资金103万元；金鸡乡改善农业生产条件建设项目（育德社区黄泥沟至鸡头山道路项目）补助资金18万元；2025年中央财政衔接推进乡村振兴（金鸡集镇安置点产业配套设施提升项目）补助资金30万元；隆阳区金鸡乡黄毛社区萝卜山文化大院改造提升项目补助资金20万元；2025年中央财政衔接推进乡村振兴（民族手工业融合创新发展项目）补助资金20万元；2025年区级驻村工作队员工作经费3.5万元；2025年全省驻村第一书记和乡镇工作队长工作经费5万元；2025年保山市金鸡乡郑官村委会郑官自然村农村公益事业财政奖补项目（普惠制）资金10.53万元；隆阳区民族宗教整改工作资金20.5万元；2025年闵行区(街镇)对口帮扶隆阳区(金鸡乡金鸡村内四一五夺枪起义展览馆周边提升改造)资金116万元。比2024年决算数725.56万元增加1978万元，增长272.62%，主要原因为2025年新增金鸡乡窑匠坝旅居示范村建设项目、金鸡乡育德村乡村振兴农旅融合发展示范区建设项目、十百千万工程金鸡乡育德村营门口片区温泉入户庭院经济示范项目（一期）等项目资金，项目支出增加。

8.灾害防治及应急管理支出23.02万元。为2023年度强降雨转移避险补助资金0.02万元；2025年第二批省级防汛应急救灾资金5万元；2025年省级防汛应急救灾资金3万元；2024年省级防汛应急救灾资金5万元；隆阳区2025年区级防汛应急救灾资金5万元；2024年中央自然灾害救灾资金（地质灾害）经费5万元。比2023年决算数12万元增加11.02万元，增长91.83%，主要原因为2025年增加防汛应急救灾资金支出。

9.其他支出1552.77万元。均为政府性基金预算财政拨款支出，具体为：保山市隆阳区金鸡乡郑官社区下沙河自然村人居环境提升改造项目补助资金10万元；支付以前年度：金鸡乡危房改造项目资金59.16万元，育德耕地流出图斑整改机械租赁资金33.19万元，金鸡乡2020年农村人居环境整治提升项目—东方社区下东方、范家村、谢家庄自然村资金174.71万元，金鸡农耕文化展示厅建设项目资金106.64万元，金鸡村弃土场塌方治理资金43.2万元等62笔资金，共计1542.77万元。比2023年决算数149.96万元增加1402.81万元，增长935.46%，主要原因为2025年支付了以前年度资金，项目支出增加。

（三）预算平衡情况

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入130.18万元，上级补助收入5610.95万元（一般性转移支付收入1217.7万元，专项转移支付收入4393.25万元），收入合计5878.13万元；一般公共预算支出3581.83万元，政府性基金预算支出2159.3万元，债务还本支出137万元，支出合计5878.13万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

二、2025年工作开展情况

（一）全力组织收入，着力夯实财政保障基础。一是紧紧围绕年初任务目标，聚焦主责主业不放松，确保应减尽减、应征尽征，全年一般公共预算收入完成130.18万元，完成目标任务数124万元的104.98%。二是积极向上争取资金，抢抓机遇，用足用好上级政策支持，聚焦重点工作，结合全乡发展实际，争取上级资源倾斜，全力保障全乡经济社会稳定和发展。三是强化预算绩效管理，认真开展事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价工作，切实提高资金使用效率，确保财政资金行之有效。

（二）坚持用财有度，确保财政支出平稳有序。一是牢固树立“长期过紧日子”思想，按照压一般、保重点的原则，不断优化支出结构，严守“三保”底线，优化预算安排结构和保障顺序，维护政权正常运转。二是加大资金保障力度，全力保障重点项目支出，兑付一般公共预算财政拨款项目资金2019.53万元；政府性基金预算财政拨款项目资金10万元，有效保障重点项目高质高效实施。三是强化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，实现乡村两级联合审批、公示、发放流程管理，确保补贴资金安全、及时、准确发放到群众手中，2025年共计发放惠农补贴资金567.61万元，惠及21015人次。

（三）着力财政监督，切实提高财政管理水平。一是强化制度执行，严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，进一步加强财政资金管理、防范廉政风险，强化从源头到末梢的监督，主动接受上级财政资金检查、审计，及时整改审计反馈问题。二是继续执行国库集中收付制度，严格落实财政资金支付电子化，不断提高财政资金使用透明化、程序化，确保资金安全、规范、高效运行。三是全面推进预决算信息公开制度，积极适应新形势，主动对接新常态的财政预算体系，严格落实政府预决算、部门预决算、“三公”经费信息公开制度，完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，提高资金监管的及时性和准确性。

三、2026年地方财政预算草案

2026年，我们将紧紧围绕全乡经济社会发展的总体思路和预期目标，充分履行财政职能，努力保持地方财政平稳运行，结合全乡各项经济指标完成情况和增、减收支因素，2026年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收入预计

2026年一般公共预算本级收入预计完成107万元，比上年完成数130.18万元减少23.18万元，下降17.81%。

（二）一般公共预算支出安排

2026年金鸡乡年初部门一般公共预算支出1502万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：一般公共服务支出490万元；社会保障和就业支出269万元；卫生健康支出74万元；城乡社区支出69万元；农林水支出600万元。

按照政府支出明细划分为：

1.行政事业单位在职人员工资福利支出及社会保障缴费支出892.12万元（含养老保险缴费、医疗保险、工伤保险等支出202.41万元）。

2.行政事业单位在职人员公用经费、交通费、工会经费、公务交通补贴、原村公所干部、畜牧兽医等相关人员经费、提升坝区人居环境工作人员经费、重点工作专项业务费支出208.17万元。具体安排情况为：

（1）公车购置及运维费3.33万元；

（2）工会经费以2025年10月工资总额的2%提取，共计13.27万元；

（3）公务交通补贴19.44万元；

（4）电费4万元；

（5）邮电费2万元；

（6）差旅费3万元；

（7）原村公所干部、畜牧兽医等相关人员经费0.47万元；

（8）提升坝区人居环境工作人员经费85.5万元；

（9）公用经费77.16万元（包括：党建、党风廉政建设工作经费8万元，人大工作经费3万元，森林防火工作经费7万元，人居环境整治提升工作经费20万元，安全生产工作经费3万元，食品药品安全工作经费1万元，打击传销工作经费1万元，民宗、防艾、保密工作经费1.5万元，禁毒、消防、道路交通安全工作经费1.5万元，武装工作经费5万元，教育工作经费3万元，地质灾害防治工作经费2万元，私挖滥采工作经费3万元，综治维稳工作经费5万元，乡村旅游和文化工作经费2万元，法治建设工作经费2万元，妇儿工委工作专项经费1万元，政府信息公开专项工作经费0.5万元，打击非法集资工作经费0.5万元，平安创建工作经费2万元，反恐怖主义工作经费1万元，第四次全国农业普查工作经费2万元，其他工作经费2.16万元）。

3.项目支出401.71万元，具体安排情况为：

（1）遗属补助（16人）14.29万元；

（2）离退休干部党组织工作经费0.6万元；

（3）政权运转和社会事业发展经费50万元；

（4）村干部岗位补贴资金198.72万元；

（5）村民小组党组织负责人补助和村民小组长补贴资金110.4万元；

（6）村委会党建工作经费18万元；

（7）村民小组运转经费9.7万元。

（三）预算平衡情况

2026年全乡一般公共预算收支平衡情况：预计一般公共预算收入107万元，上级补助收入1395万元，收入总量为1502万元；一般公共预算支出1502万元。收支相抵，结余为零，收支平衡。

四、2026年财政工作重点

（一）抓好税源建设，打牢财政基础。坚持发展是第一要务，多措并举培植税源，增强财政运行的质量和稳定性。一是加强财税配合，稳住收入基本盘。完善部门联动机制，和税务部门常态化沟通，建立重点税源动态监测和预警分析体系。密切关注重点行业、重点企业和重点项目的税源变化，确保数据一致、管理同步，做到依法征收、应收尽收、及时足额入库。二是盘活资产资源，挖掘增收潜力。坚持资源变资产、资产变资本，系统梳理整合全域闲置资产，通过市场化配置、引入专业运营等方式盘活增效。找准非税收入的潜力点，堵漏洞、增收入，把资源优势真正转化为财政收入的增长。三是积极争取项目和资金，培育新的增长点。抓住政策窗口期，主动向上对接汇报，争取符合区域发展定位的高质量项目和专项资金。发挥财政资金的引导和杠杆作用，持续优化营商环境，增强招商实效，大力引进税源型、骨干型企业，不断壮大新兴税源和后续财源。

（二）优化支出结构，增强群众获得感。坚持民生优先，统筹好发展和保障，把有限的资金用在刀刃上、用在群众需要的地方。一是保障基本民生，兜牢底线。始终把保障和改善民生放在财政支出的优先位置，强化“三保”意识，统筹调度资金。坚持量入为出、量力而行，优化支出结构，确保教育、医疗、养老、社保等基本民生支出只增不减，提升基本公共服务均等化水平。二是聚焦重点领域，强化战略支撑。集中财力办大事，优化资金投向，重点支持产业发展、社会事业、乡村振兴。聚焦关键领域和薄弱环节，集中力量解决一批群众关注度高、最直接最现实的急难愁盼问题，用财政的“真金白银”换来群众的获得感。三是坚持勤俭节约，建设节约型财政。牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧编制预算，大力压减一般性和非刚性、非重点支出。严格规范“三公”经费管理，控制行政运行成本，建立厉行节约、反对浪费的长效机制。坚持有保有压、以收定支，实现资源配置效益最大化，确保财政运行可持续。

（三）严抓财务监管，筑牢风险防线。坚持制度先行、全程管控，以最严的监管、最实的举措，保障财政资金安全，提高资金使用效益。一是完善监督机制，实现全程闭环。建立事前、事中、事后全链条、常态化财政监督检查机制。强化事前预审，做实过程跟踪，严格事后问效，做到监督无死角、管理全覆盖，提高资金使用的规范性、安全性。二是规范资金管理，确保专款专用。严格执行专项资金管理制度，严守资金使用边界，杜绝挤占、挪用、截留。规范资金申请、审核、拨付、报账等全流程，细化审批权限，强化流程管控，确保每笔资金运行规范、使用透明、发挥实效。三是提升队伍素质，锤炼过硬作风。加强财务人员专业能力培训，常态化开展业务学习和交流，提升财政队伍综合素质和履职能力。深入推进党风廉政建设，筑牢拒腐防变的思想防线，打造一支政治过硬、业务精湛、作风优良、清正廉洁的财政队伍。四是严守债务底线，防范化解风险。强化底线思维和风险意识，坚持标本兼治、多措并举。稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务，杜绝违规举债。建立健全债务风险预警和化解机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

以上报告，请审查。