关于金鸡乡 2020 年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告

关于金鸡乡 2020 年地方财政预算执行情况和2021 年地方财政预算（草案）的报告

——2021 年 4 月 15 日在金鸡乡第十届人民代表大会第五次会议上

金鸡乡财政所

各位代表：

受金鸡乡人民政府委托，现将金鸡乡 2020 年财政预算执行情况和 2021 年财政预算（草案）提请大会审查，请提出意见。

一、2020年乡财政预算执行情况

一年来，全乡财政工作在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，圆满完成了区级下达税收任务。

（一）一般公共预算收入完成情况

全年完成税收收入 7,918,228.46 元，完成 2020 年税收目标任务数 7,858,792.13 的 100.76%。各税完成分项情况如下：

1.个人所得税：7,613.96 元；

2.城市维护建设税：238,483.11 元；

3.车船使用税:1,593.00 元；

4.资源税：7,016.40 元；

5.印花税：95,386.82 元；

6.企业所得税：35,758.96 元；

7.增值税：3,177,833.20 元；

8.营改增增值税：4,354,543.01 元。

（二）上级补助收入 26,645,907.81 元(一般预算补助收入21,124,646.16 元，基金预算补助收入 5,521,261.35 元)。

1.体制补助收入 4,528,500.00 元；

2.固定数额补助收入 2,008,970.60 元；

3.专项转移支付补助收入 14,369,099.86 元；

4.其他一般性转移支付补助收入 218,076.00 元；

5.基金预算补助收入 5,521,261.35 元。

（三）调入预算稳定调节基金 1,450,959.94 元

金鸡乡 2020 年收入总计 36,015,096.21 元。

（四）一般公共预算支出完成情况

全年一般公共预算支出为 24,297,917.56 元。分项完成情况如下：

1.一般公共服务支出 6,325,726.11 元，较上年6,190,505.37元增加 135,220.74 元，增加 2.18%。

2.文化体育与传媒支出 349,299.20 元，较上年的388,490.00元减少 39,190.80 元，减少 10.08%，减少原因是人员经费支出减少引起的。

3.社会保障和就业支出 1,210,528.70 元，为乡社会保障服务中心人员及公用公费支出 412,481.20 元、机关事业单位养老保险缴费支出 775,884.48 元、其他社会保障和就业支出 22,163.02 元。较上年的 1,349,336.92 元减少 138,808.22 元，减少10.29%，减少的原因是 2020 年支付的死亡抚恤金鸡减少引起的。

4.卫生健康支出 663,654.91 元，行政单位医疗 213,680.37元、事业单位医疗 206,457.18 元、公务员医疗补助 237,169.19元、其他行政事业单位医疗支出 6,348.17 元 。较上年602,438.17元增加61,216.74元，增加10.16%。

5.城乡社区事务482,386.40元，为乡国土和村乡镇规划建设服务中心人员及公用经费支出。较上年的519,298.00元减少36,911.60 元，减少7.11%，减少原因是人员经费支出减少引起的。

6.农林水事务 15,200,222.24元，为乡农业综合和林业服务中心人员及公用经费支出1,794,302.24元、农村社会事业444,500.00元,动植物保护154,600.00元、农村基础设施建设5,850,000.00元,生产发展 4,960,000.00元、对村民委员会和村党支部的补助 1,996,820.00元。较上年的4,375,608.00元增加10,824,614.24元，增加 247.38%。增加的原因是今年区财政局下达项目补助资金支出引起的增加。

7.住房保障支出66,100.00元，与上年同期 0.00元相比较增加支出66,100.00元，增加的原因是农村危房改造补助资金项目支出。

（五）全年基金预算支出为 3,076,141.00 元。分项完成情况

如下：

城乡社区支出（基金预算支出）3,076,141.00 元,国有土地使用权出让收入安排的支出 3,076,141.00 元;征地和拆迁补偿支出 2,050,823.00 元,土地开发支出 396,000.00 元,农村基础设施建设支出 629,318.00 元,与上年同期相比较新增支出3,076,141.00 元。

（六）上解上级支出 5,344,228.06 元

上解上级支出包括收入超基数上解 2,298,739.23 元、代扣税款手续费上解 10,150.00 元,残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解 917,809.00 元，其他上解 2,117,529.83 元。关于印发《完善新一轮乡镇（街道）财政体制实施意见》（隆办发〔2017〕91号）文件，从 2017年1月1日起，区财政对乡镇财政实行“划分收支、核定基数、总额包干，超收分成、结余留用，超支不补、一定五年不 变 ”的财政管理体制 ， 核定金鸡乡收入基数3,310,600.00 元，支出基数7,839,100.00元，体制补助收入4,528,500.00 元，超收按 5:5（区、乡）的比例分成。金鸡乡2020年支出总计36,015,096.21元。

二、2020年乡财政工作主要情况

（一）秉持系统思维、底线思维，稳收保支顺利顺畅。一是按照现行乡镇财政体制，充分发挥发展经济和当家理财积极性，不断激发基层内生动力，增强基层自我发展能力。二是密切跟踪税收收入实时动态，加强财税运行情况分析，及时研判影响收入增长的因素，建立负面清单逐一化解，努力提高财政收入质量。三是加强非税收入监管，规范非税收入的收缴工作，确保非税收入“应入尽入”。四是合理安排财政支出，按照乡党委政府决策部署，统筹安排财政资金，坚决保障合理必要开支。

（二）突出问题导向、结果导向，科学理财践行见效。一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急合理安排资金，保持全乡经济社会稳定，维持机构正常运转。二是巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴，加大“三农”、人居环境提升、民生保障投入力度。三是推动美丽宜居乡村建设，以集镇改造为重点，不断完善基础公共服务设施，持续改善生活环境，提升群众幸福感、满意度。

（三）坚持审批从严、监督从严，规范运行有力有序。一是认真落实财政资金审批制度，严把政策关、流程关、风险关，确保财政资金开支符合规定；二是加大监督力度，坚持严的主基调，认真执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》等财经法规制度，规范预算执行；三是规范内部管理，做到定人定岗定责，因事择人、人岗相适，切实加强从业人员教育监督管理，更加注重提升业务能力和专业素养，确保担当作为、履职尽责。

（四）聚焦保障民生、改善民生，惠农资金落实落地。惠农补贴资金“一卡通”系统网络版成功上线运行，通过主动对接协调上级财政部门、乡级项目部门、村级业务人员，形成工作合力共抓同促强农惠农支农补贴资金兑付，并依法依规做好补贴公开工作。2020 年，我乡惠农补贴共计发放 63.89 万元。其中，耕地地力保护补贴 68.43 万元；农牧民补助奖励资金 4.54 万元。确保各类惠农补贴群众算得清楚、资金落到实处、政策起到实效。

三、2021年金鸡乡公共财政收支预算（草案）

2021 年我乡财政预算编制的指导思想是：按照“稳中求进、全面完整、量入为出、收支平衡”的原则，坚持量入为出，确保财政预算收支平衡；坚持保障重点，围绕乡党委、政府决策部署安排预算；坚持勤俭节约，既过“紧日子”也要让群众过上好日子；坚持绩效为先，将绩效理念融入预算管理全过程，有效防范化解债务风险。各位代表，由于我乡税源结构单一，财政持续增收缺乏有力支撑，加之减税降费和疫情带来的影响，2021 年收支矛盾将更加突出。对此，我们将认真分析，沉着应对，砥砺前行，根据我乡实际，强化财源培植，推动经济持续稳步增长。同时，坚定不移强化财政监管，努力增收节支，依法管财，科学理财，着力优化财政支出结构，使我乡财政发挥最大经济效益和社会效益。根据工作打算，结合我乡一年来各项经济指标完成情况和增、减收支因素，今年预算安排情况如下：

（一）一般公共预算收入计划完成

1.税收收入：全乡一般公共预算收入计划增长 5%，预计完成8,314,139.88 元。分税种完成情况是：

（1）增值税：3,336,724.86 元；

（2）营改增：4,572,270.16 元；

（3）城市维护建设税：250,407.26 元；

（4）资源税：7,367.22 元；

（5）印花税：100,156.16 元；

（6）个人所得税：7,994.65 元；

（7）企业所得税：37,546.92 元；

（8）车船使用税：1,672.65 元。

2.非税收入预计完成 0 元。

2021 年金鸡乡预计完成一般公共预算收入 14,960,169.71 元。

（二）一般公共预算支出安排

根据收入情况，2021 年金鸡乡年初部门一般公共预算支出

14,960,169.71 元,按类安排如下：

1.一般公共服务支出 6,094,458.64 元；

2.文化体育与传媒支出 263,653.52 元；

3.社会保障和就业支出 1,101,242.57 元；

4.卫生健康支出 600,307.69 元;

5.城乡社区支出 384,983.68 元；

6.农林水支出 4,013,753.68 元；

7.其他支出(超收上解支出) 2,501,769.93 元。

2021 年支出合计 14,960,169.71 元,以上公共财政预算支出安排情况是按照政府收支分类科目归属性质归类安排，其明细项目为：

1.行政事业单位在职人员工资福利支出及社会保障缴费支出5,724,602.94 元(含养老保险缴费、医疗保险、工伤保险等支出1,315,154.94 元)。

2.行政事业单位在职人员公用经费、交通费、工会经费、重点工作专项工作业务费、村级及村民小组公务费、公交补贴支出4,481,207.24 元。具体安排情况为：

（1）在职人员公用经费:55 人每人每年按 2,000.00 元计算，共计 110,000.00 元；

（2）工会经费以 2020 年 10 月工资总额的 2%提取，共计90,294.00 元；

（3）交通费（核定车辆 2 辆）区级核定 40,000.00 元；

（4）村级及村民小组公务费 298,000.00 元；

（5）公务交通补贴 211,200.00 元；

（6）公务接待费 38,000.00 元；

（7）政府工作业务费 1,330,035.83 元，具体安排情况为：

森林防火工作经费 50,000.00 元；安全生产工作经费 30,000.00 元；食品药品安全工作 15,000.00 元；打击传销工作经费 5,000.00 元；反邪教、防艾、保密工作经费 18,000.00 元（其中:反邪教工作经费 5,000.00 元、防艾工作经费 8,000.00 元、保密工作经费5,000.00 元）；禁毒、消防、道路交通安全工作经费 15,000.00 元；武装部、预备役工作经费 50,000.00 元（武装部工作经费30,000.00 元、预备役工作经费 20,000.00 元）；计划生育工作经费 10,000.00 元；教育工作经费 30,000.00 元；党建、党风廉政建设工作经费 50,000.00 元（其中：党建工作经费 30,000.00 元、党风廉政建设工作经费 20,000.00 元）；提升人居环境整改工作经费 100,000.00 元（其中：环境卫生工作经费 50,000.00元、村庄整治工作经费 50,000.00 元）；荒山绿化、地质灾害防控、玛瑙山整治工作经费 70,000.00元（其中：荒山绿化工作经费 20,000.00 元、地质灾害防控工作经费 20,000.00 元、玛瑙山整治工作经费 30,000.00 元）；综治维稳工作经费 50,000.00 元；人大工作经费 60,000.00 元（其中：会议费 30,000.00 元、活动费 30,000.00 元）；乡村旅游和文化工作经费 50,000.00 元；法制建设工作经费 10,000.00 元；法制宣传教育工作经费 10,000.00 元；妇儿工委工作专项经费 20,000.00 元；政务服务体系建设工作经费 20,000.00 元；政府信息公开专项工作经费 5,000.00 元；打击非法集资工作经费 5,000.00 元；平安创建工作经费 50,000.00 元；殡葬惠民补助 128,900.00 元；民族团结示范区创建工作经费 100,000.00 元；市域社会治理创建工作经费 100,000.00 元；思想宣传（建党 100 周年）工作经费 100,000.00 元；政府其他工作业务费 178,135.83 元。

3.对个人和家庭的补助 2,252,589.60 元：

（1）离岗村干部补助（2 人）7,437.60 元；

（2）遗属补助(18 人)121,392.00 元；

（3）村组干部补助 2,123,760.00 元

4.超收分成上解支出 2,501,769.93 元；

2021 年金鸡乡地方财政预算收支平衡情况：乡地方财政税收收入 8,314,139.88 元，体制补助收入 4,528,500.00 元，其他收入 2,117,529.83 元，收入总计 14,960,169.71 元,当年支出14,960,169.71 元,收支两抵,结余为 0。

四、2021年工作重点

（一）持续增加财政收入强基础。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以及中央经济工作会议和全国财政会议精神，继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，担当前行，努力开辟和培植税源，加大产业结构优化调整力度，扩大地方财源，稳固我乡财政，保障基层运转顺畅。

（二）探索精准精细理财新思路。严格落实《中华人民共和国预算法》关于收入预算由约束性转为预期性的规定，严格预算执行管理，控制非生产性开支和行政运行成本，坚持适度从紧的财政政策,把钱用在刀刃上，使财政支出控制在财力允许范围内。完善预算支出责任和预决算信息公开，稳步推进预算执行进度，确保年度预算收支平衡。

（三）淬炼锻造财政干部硬队伍。以各级监督检查反馈问题整改为重点，加强专业能力建设，切实解决“业务能力不能支撑政治站位”问题。依法加强财政监督再加力，加大财政支出审核、监督力度，把资金监管贯穿财政收支全过程、各环节，提升财政精细化管理水平。加强警示教育，注重通过反面典型增强财政干部廉洁自律意识，坚决不踩“底线”，不越“红线”，建设忠诚干净担当的高素质队伍。

（四）推动提升财政保障高质量。精准研判我乡财政工作面临的困难挑战和迎来的历史机遇，找准“五个滇西”发展金鸡定位，主动融入“五化”发展战略，以时不我待的责任感，主动作为，苦干实干，加快我乡高质量跨越发展步伐，助力开启新征程，奋进“十四五”。重点是：发挥财政积极作用，有力应对疫情负面影响和经济下行压力，做好稳企稳岗稳就业工作；以乡村振兴战略实施和中国共产党百年华诞为契机，因地制宜发展红色旅游、乡村旅游、现代农业等，着力培育新的经济增长点；有效盘活土地等资源，加强各类项目储备，加大招商引资和向上争取项目资金力度。以上报告，请审查。