关于杨柳白族彝族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告

各位代表：

受杨柳白族彝族乡人民政府委托，现将杨柳白族彝族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请大会审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算

全乡一般公共预算收支平衡情况：本年收入949.74万元，上级补助收入2951.10万元（其中：一般性转移支付收入963.17万元（体制补助收入918.31万元、烤烟烟叶税奖励收入44.86万元）；专项转移支付收入1987.93万元），收入总量合计3900.84万元；本年支出2794.96万元，上解上级支出1105.88万元（其他上解1105.88万元），支出总量合计3900.84万元；收支相抵，结余为零。

2025年，杨柳乡一般公共预算本年收入中的税收收入949.74万元。包括：（1）车船税完成0.22万元；（2）城市维护建设税完成24.92万元；（3）个人所得税完成1.00万元；（4）环境保护税完成2.34万元；（5）企业所得税完成32.85万元；（6）印花税完成5.65万元；（7）增值税完成399.94万元；（8）资源税完成2.81万元；（9）城镇土地使用税0.05万元；（10）房产税1.16万元；（11）耕地占用税470.48万元；（12）契税8.32万元。

2025年，杨柳乡一般公共预算本年支出2794.96万元，具体明细为（按政府支出功能分类科目）：（1）一般公共服务支出489.60万元；（2）文化旅游体育与传媒支出41.42万元；（3）社会保障和就业支出196.24万元；（4）卫生健康支出81.31万元；（5）节能环保支出96.89万元；（6）城乡社区支出105.28万元；（7）农林水支出1732.89万元；（8）灾害防治及应急管理支出43.32万元；（9）国防支出3万元；（10）商业服务业等支出5万元。

（二）政府性基金预算

全乡政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入1392.33万元（其中：上级补助收入1280.61万元（专项转移支付收入1280.61万元）；债务转贷收入111.72万元），政府性基金预算支出1392.33元（其中：本年支出1280.61万元，债务还本支出111.72万元）。政府性基金预算财政拨款支出明细为：（1）城乡社区支出626.33万元；（2）其他支出654.28万元。收支相抵，结余为零。

（三）国有资本经营预算

全乡国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支相抵，结余为零。

二、2025年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2025年，在乡党委、政府的正确领导下，在区财政局的大力帮助和指导下，在乡人大依法监督下，乡财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及习近平总书记系列重要讲话精神，努力发挥好财政职能作用。面对国内外形势变化，坚持经济持续健康发展的工作总基调，主动适应经济发展新常态，狠抓收入征管，优化支出结构，强化财政监管，助力全乡经济和社会各项事业健康发展。

（一）狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长

2025年，乡财政密切关注辖区内重点项目工作进展，做好协税护税工作，确保各项收入及时足额入库。

（二）强化财政监督职能，完善财政管理制度

严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。对于人大批准的政府预算、预算调整、决算、预算执行情况、审计工作报告及有关财政的一些专项工作，如政府采购、预算执行等情况，按规定予以公开，建立完善人大审查，审计部门审查，公众审查为一体的全方位审查体系。

（三）优化支出结构，不断完善地方财政体系

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转；二是始终把解决好“三农”问题作为财政工作的重中之重，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。杨柳乡大力压减一般性和非急性非刚性支出，集中财力较好保障项目资金需求，2025年项目支出主要包括：2024年中央农村厕所(公厕)财政奖补资金50万元；2025年农村厕所革命省级补助资金36万元；耕地保护资金61.611万元；大中型水库原移民避险解困项目资金27万元；2025年省级财政衔接（第二批）隆阳区杨柳乡联合大栗树易地扶贫搬迁安置区产业配套设施建设项目资金50万元；2025年省级财政衔接（第二批）“十百千万”工程杨柳乡鱼和村民族团结示范项目资金100万元；2025年省级财政衔接（第二批）隆阳区杨柳乡联合大栗树易地扶贫搬迁安置区生产生活用水巩固提升工程资金190万元；2025年中央财政衔接推进乡村振兴补助（杨柳乡干田村、岩头村等2个村农机服务项目）资金140万元；2025年中央衔接资金水肥一体化现代设施农业建设项目资金45万元。2025年杨柳乡各重大事项得到正确的决策、有力地执行，取得了较好的效果，推动了我乡经济的发展；三是严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出。

（四）进一步落实惠民政策，不断强化民生保障

2025年，乡党委、政府着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，惠农政策取得实效，通过惠农“一卡通”发放各类惠农补贴资金共计5028.24万元，8.87万笔，受益6.36万人，项目133个。

（五）深化财政改革，提升财政管理水平

严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

三、2026年地方财政预算（草案）

根据杨柳乡经济社会发展规划，在认真分析预测财政经济形势的基础上，确定我乡2026年财政预算编制的总体思路是：深入贯彻落实党的二十大及党中央、国务院深化各项体制改革精神，根据隆阳区财政体制改革相关要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，全面落实过紧日子的要求，集中财力围绕乡党委、政府的重大决策部署促发展，确保全乡经济和社会各项事业健康发展。2026年杨柳乡地方财政预算具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2026年，面对宏观经济下行压力持续加大，国内外错综复杂的经济形势及新财政管理体制的改革等情况，全乡一般公共预算收入预计完成1090万元。分税种预计完成情况：（1）增值税预计完成459万元；（2）企业所得税38万元；（3）资源税预计完成3万元；（4）城市维护建设税预计完成29万元；（5）印花税预计完成6万元；（6）环境保护税预计完成3万元；（7）个人所得税1万元；（8）房产税1万元；（9）耕地占用税540万元；（10）契税10万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2026年，全乡一般公共预算支出预计完成2966万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：

1. 一般公共服务支出1494万元

（1）人大事务支出15万元，其中：行政运行15万元。

（2）政府办公厅(室)及相关机构事务支出1380万元，其中：行政运行335万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出1045万元。

其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出1045万元。其中：

公务用车购置经费20万元，公务用车运行维护费6.65万元，公务接待费2.5万元，会议费1万，委托业务费10万元，租车费33万元，差旅费6万元，电费1万元，邮电费2万元，培训费1万元，劳务费41万，维修（护）费30万元，党政办及各站所办公耗材经费60万，互联网、云视讯专线费20万，人大调研活动经费3万元，社会市域治理工作经费5万元，森林草原防灭火经费5万元、河长制（含清河行动）工作经费10万元、动物疫情处置工作经费2万元，教育工作经费5万元，妇女儿童活动工作经费5万元，青年之家活动工作经费2万元，党建工作经费10万元，政协工作活动经费1万元，民族宗教工作2万元，统战工作经费3万元，人居环境工作经费20万元，卫生工作经费（包含计生、防艾等）3万元，意识形态工作经费5万元，村镇规划和集镇建设工作经费10万元，应急工作经费（包含地质灾害、安全生产、灾害防治等）5万元，文化旅游活动经费2万元，玛瑙山整治工作经费10万元，武装工作经费5万元，档案管理2万元，“两烟”工作经费5万元，道路交通管理工作经费2万元，防范和化解重大风险经费（包含信访、法制宣传、反邪教、禁毒等）20万元，基层社会治理费用20万元，第四次全国农业普查经费5万元，其他政权运转及重点工作经费643.85万元。

（3）财政事务支出28万元，其中：事业运行28万元。

（4）党委办公厅（室）及相关机构事务支出71万元，其中：行政运行71万元。

2. 文化旅游体育与传媒支出37万元

文化和旅游支出37万元，其中：群众文化支出37万元。

3. 社会保障和就业支出174万元

（1）人力资源和社会保障管理事务支出42万元，其中：综合业务管理支出42万元。

（2）行政事业单位养老支出119万元，其中：行政单位离退休1万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出118万元。

（3）抚恤支出10万元，其中：死亡抚恤支出10万元。

（4）其他社会保障和就业支出3万元。

4. 卫生健康支出85万元

行政事业单位医疗支出85万元，其中行政单位医疗22万元，事业单位医疗27万元，公务员医疗补助33万元，其他行政事业单位医疗支出3万元。

5. 城乡社区支出101万元

城乡社区管理事务支出101万元，其中：行政运行101万元。

6. 农林水支出1075万元

（1）农业农村支出224万元，其中：行政运行33万元；事业运行191万元。

（2）林业和草原支出79万元，其中：事业机构支出79万元。

（3）农村综合改革支出772万元，其中：对村民委员会和村党支部的补助772万元。

（三）2026年乡级收支平衡情况

2026年一般公共预算收入1090万元，上级补助收入1876万元，收入合计2966万元。一般公共预算支出2966万元，支出合计2966万元，收支平衡。

四、2026年主要财政工作及措施

2026年是“十五五”规划开局之年，我乡财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣乡党委、政府中心工作，坚持稳中求进、提质增效，全力稳收支、惠民生、防风险、促发展，为全乡经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

（一）强化财源建设，稳定收入增长

紧盯收入目标，主动挖潜增收，确保财政收入平稳可持续。一是加强财税协同，与税务部门建立信息共享和联席会议机制，动态监控重点企业、重点项目税源，加大个体工商户、零散税收征管力度，清理漏征漏管户，做到应收尽收；二是培育新兴财源，优化营商环境，支持特色农业、乡村旅游、小微企业发展，盘活闲置土地、厂房等资产，增加非税收入；三是积极争取上级转移支付、乡村振兴补助、民生项目资金，借力上级政策扩大财力总量。

（二）优化支出结构，兜牢“三保”底线

坚持“先急后缓、量入为出”，严格落实过紧日子要求。一是全力保障工资发放、机构运转、基本民生，确保干部待遇、村级运转经费足额到位；二是压缩非刚性、非急需支出，严控会议、差旅、培训等一般性开支，精简低效项目；三是聚焦民生短板，加大教育、医疗、养老、农村道路、水利设施、人居环境整治投入，推动惠民政策落地；四是统筹整合涉农、乡村振兴资金，集中财力办大事，提升资金使用精准度。

（三）深化预算管理，提升资金绩效

推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理。一是科学编制预算，细化收支项目，强化预算约束，无预算不支出、超预算不拨付；二是规范资金拨付流程，加快支出进度，避免资金沉淀，提高拨付效率；三是健全绩效评价机制，对重点项目、大额资金开展事前评估、事中监控、事后问效，评价结果与下年度预算挂钩；四是严格执行国库集中支付、政府采购制度，规范财务核算，确保资金运行规范。

（四）防范债务风险，维护财政安全

严守风险底线，确保财政平稳运行。一是严控新增隐性债务，不违规举债、不盲目上马项目；二是妥善化解存量债务，制定偿债计划，多渠道筹措资金，按时履约付息；三是加强村级财务监管，规范村级收支、资产资源处置、公益事业建设，防范基层财务风险；四是强化财政监督，开展专项检查，严肃查处截留、挪用、套取资金行为，维护财经纪律。

（五）加强队伍建设，提升服务效能

强化财政干部业务能力与作风建设。一是组织学习预算法、惠农政策、财务制度，提升专业素养；二是优化服务流程，简化办事环节，主动为企业、村组、群众提供政策咨询与业务指导；三是坚持依法理财、廉洁自律，主动接受人大、纪检和社会监督，打造忠诚干净担当的基层财政队伍 。

各位代表，2026年，我乡财政部门将迎难而上、真抓实干，以更实举措稳收入、优支出、强管理、防风险，奋力开创财政工作新局面，为全乡高质量发展保驾护航。