保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2025年度门决算

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2025年度

部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本乡机关及本行政区域内村、各类组织党建工作。指导村级工作，动员社会力量参与村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

（二）促进经济发展。负责编制和组织实施本行政区域内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动乡、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村民收入。

（三）强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品药品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强本行政区域内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善乡、村两级政务服务体系。

（四）维护安全稳定。依法承担本行政区域内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障本行政区域内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹本行政区域内综合行政执法工作。

（五）实施综合管理。承担本乡经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

（六）完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，分别是：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室（加挂退役军人服务站牌子）、平安法治办公室、党群服务中心（加挂新时代文明实践所牌子）、综合行政执法队（加挂政府专职消防队、消防工作站牌子）、综合保障和技术服务中心。

（二）决算单位构成

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个，为保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2025年末实有人员70人。其中：在职在编行政人员27人，行政工勤人员4人，事业管理人员和专业技术人员39人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人，包括财政拨款开支经费的人员0人、经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人），年末遗属12人。

车辆编制19辆，在编实有车辆13辆。

三、重点工作概述

（一）强化理论铸魂，把准高质量发展前进方向。

始终把学习贯彻习近平总书记重要讲话精神作为首要政治任务，紧扣高黎贡山生物生态安全、特色产业发展、农文旅融合、民族团结进步、乡村全面振兴等重点工作，坚持以人民为中心的发展思想，用心用情用力办好民生实事，以实干实绩把习近平总书记擘画的宏伟蓝图，转化为打造“醉美芒宽”、推动高质量发展的生动实践。

（二）聚力稳进提质，激活经济发展强劲动能。

坚持把发展作为第一要务，2025年地方一般公共预算收入716.98万元，村级集体经济总量达245.71万元，经济运行呈现“稳中有进、质效双升”的良好态势。完成项目入库3个，总投资3380万元，项目建设扎实推进。全年对接企业60余次，成功签约双虹桥片区提升及配套服务、榴莲蜜薯种植2个项目，协议总投资1839万元，招商引资成效明显。成功举办世界咖谷首届沙滩春节系列活动，吸引游客超10万人次，实现营收680万元，泼水节、火把节等民族特色节庆活动接待游客超20万人次，双虹桥“咖叔”路边咖啡馆成为区域性网红打卡点，农文旅融合纵深发展。

（三）聚焦惠民利民，织密兜牢民生保障网络。

始终坚持以人民为中心的发展思想，加大“城乡两险”征缴力度，社会救助资金筑牢民生保障底线。规范管理乡村公益性岗位1105个，实现零就业家庭动态清零。始终坚持教育优先发展战略，多方筹措资金100万元改善办学条件，芒宽民族中学“劳育基地”建成投用，平田村公办幼儿园开工建设。村级标准化卫生室实现全覆盖，家庭医生签约服务应签尽签，持续推进爱国卫生“7个专项行动”，卫健服务持续提升。完善养老服务体系，关爱“一老一小”，常态化志愿服务活动及走访慰问。创新“1213”工作法，以“六化”为抓手，完成15个村委会办公场所、110个自然村（组）、2个站所人居环境整治提升，群众、企业、乡贤捐资捐物合计300余万元，投工投劳2.6万余人次。

（四）紧盯守牢底线，筑牢平安高效治理根基。

坚持和发展新时代“枫桥经验”，构建共建共治共享的社会治理新格局，优化“大安全、大应急”现代化应急管理体系，开展“大安全”检查112次，消除各类隐患76个，全年未发生重特大安全生产事故。排查化解矛盾纠纷126件，重点人员管控到位，信访维稳扎实有效，命案防控成效显著。落实家庭安全风险评估机制，退出风险家庭9户，深化“利剑护蕾”专项行动，涉未成年人案件发案率持续显著下降。持续深化移风易俗，创新“333”工作法整治酒风，组建“搭把手互助车队”，酒醉驾违法行为同比大幅下降。从严防范化解财政金融风险，树立过“紧日子”思想，优化财政支出结构，集中力量攻坚债务化解，全年稳妥化解存量债务159笔1786.74万元，化解新增隐性债务14笔3458.3万元，坚决守住不发生系统性金融风险的底线。

（五）坚持正风肃纪，涵养风清气正政治生态。

坚决扛起全面从严治党主体责任，深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，层层压紧压实管党治党责任链条。常态化开展纪律警示教育，以案为鉴、以案促改、靶向浸润、警钟长鸣，持续夯实党员干部拒腐防变思想根基。扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，一体推进“学查改”，有效整治一批突出问题。深入开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，查办各类问题线索13条。紧盯森林防火、防汛减灾等重点工作，常态化开展监督执纪检查。扎实推进清廉建设，深入落实“清廉云南”建设要求，推动清廉元素融入乡村治理各环节，基层监督效能持续提升。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府2025年度收入合计95,285,958.46元。其中：财政拨款收入95,165,559.65 元，占总收入的99.87%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入120,398.81元，占总收入的13%。 

与上年相比，收入合计增加57,353,457.68元，增长151.20%。其中：财政拨款收入增加57,233,058.87元，增长150.88%；主要原因是：（1）百花岭阴阳谷环线安全隐患治理工程资金增加8000,000.00元；（2）高黎贡山移民安置房建设工程款（芒宽、西亚、敢顶、空广安置点）房建项目资金增加31,843,000.00元；（3）芒宽乡芒合村板场咖啡庄园建设项目资金增加6,000,000.00元；（4）芒宽乡百花岭村乡村农文旅示范村建设项目资金增加7,620,000.00元；（5）百花岭村“千万工程”建设项目资金增加5,900,000.00元。上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加120,398.81元，主要原因是：（1）芒宽乡机关党员活动室桌椅等采购资金增加85,800.00元；（2）芒宽乡加油卡采购资金增加30,000.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府2025年度支出合计95,285,958.46元。其中：基本支出16,552,862.44元，占总支出的17.37％；项目支出78,733,096.02元，占总支出的82.64％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加57,353,457.68元，增长151.20%。其中：基本支出减少636,226.25元，下降3.70%，主要原因是罗光阳死亡一次性抚恤金及丧葬费补助支出199,060.80元；祁兴华死亡一次性抚恤金及丧葬费补助支出261,746.40元。项目支出增加57,989,683.93元，增长279.56%，主要原因是2025年项目支出拨款增加，百花岭阴阳谷环线安全隐患治理工程支出8000,000.00元，高黎贡山移民安置房建设工程（芒宽、西亚、敢顶、空广安置点）房建项目资金支出31,843,000.00元，芒宽乡芒合村板场咖啡庄园建设项目资金支出6,000,000.00元，芒宽乡百花岭村乡村农文旅示范村建设项目资金支出7,620,000.00元，百花岭村“千万工程”建设项目资金支出5,900,000.00元。上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,552,862.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,565,610.54元，占基本支出的94.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费987,251.90元，占基本支出的5.96％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出78,733,096.02元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 百花岭阴阳谷环线安全隐患治理工程资金8000,000.00元，主要用于百花岭阴阳谷环线步道修缮升级、标识标牌更新布设、安全防护设施配套建设等工作。

2. 高黎贡山移民安置房建设工程（芒宽、西亚、敢顶、空广安置点）房建项目资金31,843,000.00元，主要用于支付江西群鹰建筑工程集团有限公司高黎贡山移民易地搬迁安置点房建工程相关款项。

芒宽乡百花岭村乡村农文旅示范村建设项目资金7,620,000.00元，主要用于村内闲置资源改造及文旅配套设施建设，具体包括：改建村内闲置独立院落3处共1600平方米，打造特色民宿业态；改建村集体闲置房屋3处共450平方米，打造文旅服务产业业态；改造提升280平方米游客服务体验中心；新建660平方米游客集散区、220平方米特色咖啡屋、850平方米生态停车场；完成27户村民文旅经营业态空间提升改造，其中对18户农户共1400平方米铁皮屋顶、自建大棚改造为钢木结构小青瓦坡屋顶，统一修缮27户民居入户大门、庭院围墙，实现村容风貌整体提质。

3. 芒宽乡芒合村板场咖啡庄园建设项目资金6,000,000.00元，主要用于基础设施全方位升级改造，包含将进村3公里砂石路面升级为青石板路面，同步实施村庄污水管网改造、供水系统提质、电网铺设完善等工程。

4. 百花岭村“千万工程”建设项目资金5,900,000.00元，主要用于百花岭村鱼塘组进行强弱电改造工程，改造线路总长4.2千米，覆盖农户103户。

5. 百花岭智慧咖啡建设项目资金1,613,000.00元，主要用于搭建智慧咖啡种植管理体系，配套建设咖田土壤重要参数监测点5个、气象环境监测点2个，配备LED气象数据显示器2台、可视化视频监控30个、远程苗情长势监测系统1套、核心示范区6平方米可视化管控大屏、农用无人机1台、有机肥自动生产设备1套及全套软件平台后台系统。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2025年度一般公共预算财政拨款支出48,541,974.65元，占本年支出合计的50.94%。与上年相比增加10,963,705.87元，增长29.18%，完成年初预算的277.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1. 一般公共服务支出7,175,714.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.78%，完成年初预算的87.40%。主要用于2010101人大事务行政运行支出211,315.00元，2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行支出3,908,016.59元，2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2,541,115.00 元，2010650事业运行支出182,238.96元，2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行支出280,153.00 元，2013499其他统战事务支出10,000.00元，22013999其他社会工作事务支出42,876.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年下半年人员变动以及工资调整导致人员经费支出增加。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒支出1,272,946.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%，完成年初预算的289.31%。主要用于2070109群众文化支出426,696.36元，2070114文化和旅游管理事务支出800,000.00元，2070199其他文化和旅游支出46,250.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年安排百花岭阴阳谷环线安全隐患治理工程资金支出800,000.00元。

8. 社会保障和就业支出1,457,849.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.01%，完成年初预算的85.25%。主要用于2080104综合业务管理支出336,079.09元，2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出21,195.09元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出969,987.36元，2080801死亡抚恤支出105,262.00元，2089999其他社会保障和就业支出25,325.69元；造成预决算差异的主要原因是2025年未支付职业年金记实资金、一次性抚恤金及丧葬费补助资金。

9. 卫生健康支出732,916.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.51%，完成年初预算的99.04%。主要用于2100799其他计划生育事务支出10,226.00元，2101101行政单位医疗支出200,025.83元，2101102事业单位医疗支出211,234.74元，2101103公务员医疗补助275,763.40元，2101199其他行政事业单位医疗支出35,666.52元；造成预决算差异的主要原因是2025年人员变动。

10. 城乡社区支出956,091.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.97%，完成年初预算的107.43%。主要用于2120101城乡社区管理事务行政运行支出956,091.74元；造成预决算差异的主要原因是人员职级变动、增资导致人员经费支出增加。

11. 农林水支出35,370,392.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.86%，完成年初预算的398.71%。主要用于2130104农业农村事业运行支出1,754,301.70元，2130126农村社会事业支出450,915.00元，2130199其他农业农村支出300,000.00元，2130204林业和草原事业机构支出530,379.08元，2130209森林生态效益补偿69,700.00元，2130504巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴农村基础设施建设支出23,840,000.00元，2130599其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出1,808,000.00元，2130705对村民委员会和村党支部的补助6,362,498.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年安排项目支出增加：芒宽乡百花岭村乡村农文旅示范村建设项目资金7,620,000.00元，芒宽乡芒合村板场咖啡庄园建设项目资金6,000,000.00元，百花岭村“千万工程”建设项目资金5,900,000.00元，百花岭智慧咖啡建设项目资金1,613,000.00元，芒宽乡芒合易地扶贫搬迁安置点农副产品交易市场建设项目资金1,990,000.00元。

12.灾害防治及应急管理支出763,440.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.57%，年初无此项预算。主要用于2240601地质灾害防治403,440.00元，2240703自然灾害救灾补助310,000.00元，2249999其他灾害防治及应急管理支出50,000.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年安排项目支出增加：地质灾害区级配套资金（应急处置）资金170,000.00元，2024年及2025年省级和区级防汛应急救灾资金310,000.00元，2024年中央自然灾害救灾（地质灾害）资金50,000.00元，2024年1至3季度强降雨过程提前转移避险补助资金233,440.00元。

13. 节能环保支出817,222.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.68%，年初无此项预算。主要用于2110501森林管护329,322.50元，2110507停伐补助487,900.00元；造成预决算差异的主要原因是安排项目支出增加，包括2025年国家级公益林护林员报酬经费、2025年天然林护林员报酬经费及2024年第三批中央财政林业草原生态保护恢复（公益林护林员管护补助）资金等。

14.交通运输（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.资源勘探工业信息等（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.商业服务业等（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.金融（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.援助其他地区（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.自然资源海洋气象等（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.住房保障（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.粮油物资储备（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.国有资本经营预算（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为299,750.00元，决算为125,647.86元，完成年初预算的41.92%；支出决算较上年增加20,568.97元，增长19.57%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为249,750.00元，决算为120,627.86元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的96.00%，完成年初预算的48.30%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为5,020.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.00%，完成年初预算的10.04%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加78,891.97元，增长189.03%；公务接待费支出决算较上年减少58,323.00元，下降92.07%；具体是国内接待费支出决算5,020.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元）；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为299,750.00元，支出决算为125,647.86元，完成年初预算的41.92%。支出决算较上年增加20,568.97元，增长19.57%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为249,750.00元，决算为120,627.86元，完成年初预算的48.30%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为5,020.00元，完成年初预算的10.04%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年未进行公务接待支出；公务用车使用频次减少，日常运行维护费用支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。

3. 安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次27人次（其中：外事接待人次0人）。主要用于2020年12月—2023年12月保泸高速建设以及遗留问题处置等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2025年机关运行经费支出13,918,576.83元，主要用于办公费834,963.35元，水费1,678.00元，电费60,243.10元，差旅费93,630.59元，维修费47,561.49元，会议费5,240.00元，公务接待费5,020.00元，工会经费78,372.00元，公务用车运行维护费120,627.86元，其他交通费用491,090.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡资产总额114,908,255.12元，其中，流动资产75,978,942.37元，固定资产12,264,613.62元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程24,203,000.00元，无形资产2,461,699.13元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加22,652,813.62元，其中固定资产增加2,536,536.69元。处置车辆2辆，账面原值314,975.00元；报废报损资产45项，账面原值218,420.00元；无偿划转资产8项，账面原值42,120.00元；实现资产处置收入5,750.00元，资产使用收入67,440.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额3,886,532.67元，其中：政府采购货物支出85,800.00元；政府采购工程支出3,703,000.00元；政府采购服务支出97,732.67元。授予中小企业合同金额3,807,137.67元，其中：授予小微企业合同金额3,807,137.67元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。（涉密部分不作说明）

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院  有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。