丙麻乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

一、地方财政预算执行情况

2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划的关键一年，丙麻乡深入贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局。在乡党委的坚强领导和乡人大的监督下，丙麻乡聚焦“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”三件大事抓落实，高效统筹疫情防控和经济社会发展、发展和安全。面对收支矛盾及其他挑战，树牢过“苦日子”思想，狠抓预算执行，保障重点支出，积极向上争取资金和政策支持，全力以赴稳住经济大盘，全乡预算执行总体平稳。

（一）2022年地方财政收支情况

1. 一般公共预算

受大规模留抵退税政策、三年疫情的持续影响，2022年全乡一般公共预算收入完成173.12万元，比上年1916.89万元减少1743.11万元，下降90.97%。各税种完成情况为：

（1）增值税完成121.5万元；（2）城市维护建设税完成5.33万元；（3）资源税完成27.28万元；（4）印花税完成3.38万元；（5）个人所得税完成0.21万元；（6）企业所得税完成8.03万元；（7）车船使用税完成0.35万元；（8）环境保护税完成7.04万元。

2022年全乡一般公共预算支出完成1793.36万元，比上年2291.46万元减支498.1万元，下降21.73%。具体明细（按政府支出功能分类科目）为：

（1）一般公共服务支出475.73万元，比上年同期676.90万元减支201.17万元，下降29.72%，下降的原因是2022年发放的津贴补贴比上年减少，在2021年度补发了前年的乡镇岗位补贴；

（2）文化体育与传媒支出40.49万元，比上年同期29.42万元增支11.07万元，增长37.63%，增长的原因是本年度支付了2022年文化广播电视服务中心在编人员乡镇补贴及事业单位奖励性绩效；

（3）社会保障和就业支出160.28万元，比上年同期143.07万元，增支17.21万元，增长12.03%，增长的原因是2022年支付了死亡抚恤金及丧葬费；

（4）卫生健康支出62.7万元，比上年同期67.47万元减支4.77万元，下降7.07%，下降的原因是将职工医疗个人保险缴费和公务员医疗个人保险缴费划转至财政所专户进行支付；

（5）节能环保支出51万元，比上年同期新增支出51万元，支付2022年中央及省生态护林员工资；

（6）城乡社区支出54.43万元，比上年同期48.38万元增支6.05万元，增长12.51% ，增长的原因是本年度支付丙麻变电站征地拆迁专项资金26.0946万元；

（7）农林水支出948.74万元，比上年同期1218.11万元减支269.37万元，下降22.11%，下降的原因是本年度支付2022年中央农村厕所革命整村推进财政奖补资金（公厕）30万元，2021年农村厕所改造建设补助资金100万元，2020年新增统筹整合财政涉农资金（农村公路）—河西村至铺子房通村公路项目补助资金8.1万元，2021年产粮大县奖励资金－改善农业生产条件建设专项资金45万元，农村人居环境整治提升项目经费50万元，2019中央专项彩票公益金（丙麻社区文化活动场所建设）项目资金28万元。

按政府支出经济性质分类明细为：

（1）工资福利支出839.59万元。其中工资奖金津补贴685.28万元，社会保障缴费154.31万元；

（2）商品和服务支出232.66万元。包含办公经费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、邮电费、电费、工会经费、培训费等支出；

（3）资本性支出183.06万元，其中房屋建筑物建设28万元，基础设施建设155.06万元；

（4）对个人和家庭的补助538.04万元。包含村组干部、护林员工资、抚恤金、遗属及半供养人员补助。

全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入173.12万元，上级补助收入3536.17万元（含专项补助收入2061.99万元，一般性转移支付收入1474.18万元），收入合计3709.29万元；一般公共预算支出1793.36万元，上解上级支出1915.93万元（其中残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解107.70万元，代发退休人员工资上解40.76万元，其他上解1767.47万元），支出合计3709.29万元；收支相抵，结余为零，收支平衡。

2. 政府性基金预算

全乡政府性基金上级补助收入26.09万元，比上年同期23.97万元增收2.12万元；政府性基金预算支出完成26.09万元，比上年同期23.97万元增支2.12万元；收支相抵，结余为零，收支平衡。

（二）2022年全乡财政重点工作情况

2022年，面对外部经济形势复杂、经济下行压力明显加大、疫情防控任务艰巨等形势，我乡多措并举，积极应对，着力完成了以下工作：

1. 狠抓政策落地见效，全力稳定经济增长。 一是不折不扣落实减税降费及大规模留抵退税政策，全力打好“减、免、退、缓”政策组合拳，落实增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户“六税两费”，用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。二是切实加快资金支出进度。进一步优化支出结构，加强对重点支出的保障能力，通过强化预算执行、加快资金分配进度、加大对存量资金的统筹力度等方式切实加快支出进度，尽早发挥资金和政策效益，2022年全乡一般公共预算支出1793.36万元。

2. 全力抓好收入组织，财政收入保持平稳。一是全面围绕税收增收的工作主线，积极履职，强化税收征管，狠抓增收节支管理，挖掘财源、应收尽收。二是摸清全乡税源点，认真梳理分行业、分企业对税收贡献情况，特别是紧紧盯住重点行业重点纳税企业、政府投资的建筑安装项目、有较大增收潜力的企业，确保不留空白点。三是强化税收征管，在落实国家减税降费政策的前提下，强化依法征管、做到应收尽收。

3. 强化财政预算管理，兜实兜牢“三保”底线。一是不折不扣落实过“紧日子”要求，严格压缩“三公”经费支出，持续推进“厉行节约”。二是优先保障疫情防控支出。及时保障疫情防控资金投入，优先保障一线疫情防控支出需求，全年统筹14.27万元财政资金用于疫情防控。三是全面保障社保、养老、医疗等民生支出，加大重要民生事项的保障力度。投入民生和重点领域支出1201.72万元，其中社会保障和就业支出160.28万元，卫生健康支出62.7万元，农林水支出978.74万元，占一般公共预算支出的67.01％。全年共发放惠民惠农补贴424.7万元，涉及补贴项目4项，惠及19767人（户）次，涉农民生工程得到有力保障。四是统筹整合资金103.10万元投入脱贫攻坚巩固提升，严格落实“四个不摘”要求，加大对脱贫攻坚成果巩固力度，接续推进乡村振兴。

4. 推进可持续财政建设，提升财政治理效能。 一是依法接受人大监督。全年专门向人大代表及人大主席团汇报全乡财政预算、预算执行、决算各1次。二是政府财政“阳光透明”。预决算公开成为常态，及时在政府门户网站依法公开全乡预决算及“三公”经费支出。三是会计基础管理工作更加规范，全乡专项资金、乡村财务进一步得到有效监管。四是区域金融风险防范到位。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控。  　　

各位代表，2022年全乡财政工作平稳运行，这是乡党委、乡政府科学决策、坚强领导的结果，是乡人大监督指导支持的结果，是全乡上下共同努力和社会各界大力支持的结果。同时我们也应清醒地认识当前财政运行中现实存在的一些困难和问题：一是我乡财政收入总量不足，税收和可用财力占比不高，随着国家宏观经济政策的调整，财政持续增收压力增大。二是重点项目建设、民生工程等资金需求不断增加，本级可用财力有限，财政收支平衡压力加大。面对上述困难，我们将增强紧迫感、使命感，认清形势，理清思路，坚定决心，采取有效措施努力加以解决。

二、2023年地方财政预算草案

2023年财政预算编制总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设社会主义现代化国家开好局起好步。围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2023年全乡一般公共预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

按照《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发〈新一轮乡镇（街道）财政体制实施意见〉的通知》（隆政办发〔2022〕20号）文件规定，2023年预计完成一般公共预算收入199万元。分税种完成情况为：

（1）增值税140万元；

（2）企业所得税10万元；

（3）城市维护建设税6万元；

（4）资源税31万元；

（5）印花税4万元；

（6）环境保护税8万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2023年，全乡一般公共预算支出预计完成2583万元。

按照政府支出功能分类科目明细为：

（1）一般公共服务支出1200万元；

（2）文化旅游体育与传媒支出57万元；

（3）社会保障和就业支出214万元；

（4）卫生健康支出91万元；

（5）城乡社区支出81万元；

（6）农林水支出937万元；

（7）灾害防治及应急管理支出3万元。

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

（1）机关工资福利支出458.75万元，其中：用于支付党委、政府、人大工资奖金津补贴304.43万元、 社会保障缴费154.32万元（含养老保险、医疗保险、工伤保险、职业年金）；

（2）机关商品和服务支出403.5万元，其中：①办公经费万145.5万元，计划用于支付党政办及各站所办公用品及耗材30万元、办公互联网及云视讯专线费5万元、水电费5万元、差旅费30万元、接待费15万元、信访工作经费2万元、人大活动费8万元（包括人大代表会议费5万元）、政协活动费0.5万元、纪委工作经费1万元、党风廉政建设经费1万元、党代会工作经费3万元、党员活动经费3万元、组织人事管理经费0.5万元、武装工作经费5万元、森林防火经费5万元、科学素质提升工作经费0.5万元、财税工作经费0.5万元、宣传工作经费0.5万元（含意识形态工作）、生态环境保护工作经费4万元、蚕办工作经费1万元、禁毒工作经费1万元、社会治安综合治理费2万元、反邪教工作经费1万元、防范电信诈骗工作经费1万元、反恐工作经费1万元、交通安全工作经费2万元、消防工作经费2万元、提升群众安全感满意度工作经费1万元、自然灾害应急处置经费4万元、安全生产经费5万元、兽医站重大动物疫病防控工作经费2万元、民族宗教统战工作经费1万元、民政工作经费1万元、老干活动经费1万元；②会议费15万元；③培训费10万元；④委托业务费140万元，计划用于支付教育经费补助20万元、提升人居环境工作经费20万元、巩固脱贫与乡村振兴工作经费10万元、水利工作经费10万元、项目前期费用50万元、万亩油菜花花海文化旅游节经费30万；⑤公务用车运行维护费14万元；⑥其他商品和服务支出79万元，用于支付15个村（社区）及小组党建经费和运转经费；

（3）机关资本性支出840万元，其中：①房屋建筑物购建：预计用于油菜产业强镇融合菜籽油加工厂项目、2022年中央壮大村级集体经济项目—回龙河西阿贡田村实施“保山市农特产品展销中心”项目、2023年中央农村厕所革命整村推进财政奖补资金、2020年—2022年农村无害化卫生户厕建设补助项目。②基础设施建设：预计用于改善农业生产条件建设专项资金、叠水自然能提水工程项目、河西村至铺子房通村公路项目补助资金、农村人居环境提升项目经费、小寨村精品示范村创建项目专项经费。③设备购置30万元，预计用于办公设备及复印纸购买；

（4）对事业单位经常性补助380.13万元，其中：①事业单位工资福利支出369.29万元；②商品和服务支出10.84万元，国土和村建规划服务中心工作经费2万元、农业综合服务中心工作经费2.84万元、文化广播电视服务中心工作经费2万元、社会保障服务中心工作经费2万元、林业服务中心工作经费2万元；

（5）对个人和家庭的补助支出500.62万元，用于支付村组干部462.34万元、遗属补助7万元及半供养人员补助2万元等。

（三）预算收支平衡安排情况

2023年一般公共预算收入199万元，上级补助收入2384万元，收入合计2583万元；一般公共预算支出2583万元；收支平衡。

三、2023年财政发展工作重点

（一）打好“组织收入”主动战，确保财政平稳增收。抓政策落地，推动积极财政政策落地见效，确保减税降费和各项惠企利民政策不折不扣落实到位。抓资源统筹，依法组织财政收入，加大力度盘活存量资金资源资产，加强财政资源的统筹能力。抓向上争取，围绕重点支持领域，紧扣政策方向，谋划储备好一批优质项目，依托乡村振兴等重要政策机遇，结合招商引资，把资金引进来、让项目活起来、让人民富起来。抓支出效能，坚持厉行节约、勤俭办事，提升资金支出效能，将有限的财政资金用在“刀刃”上。

（二）打好“开源节流”攻坚战，提高资金使用效益。一是认真贯彻落实中央和省、市、区各项决策部署，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是以绩效为导向，严格落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，强化预算执行，推进预算管理节支增效。三是紧盯事关人民群众利益的事，积极践行以人民为中心的发展思想，支持乡村振兴，加大对社会保障、医疗卫生、生态环境保护等民生补助，让改革发展成果更多更公平地惠及全乡人民。

（三）打好“财政风险”防御战，稳固财政运行根基。一是增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性；推动预算绩效管理提质增效，开展绩效运行“双监控”。二是强化政府采购管理，以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管。三是强化财政内部监管。将全面从严治党要求贯穿到财政各领域、全过程，完善财政内控制度，保障财政安全。

（四）打好“底线思维”持久战，强化监管抓实风险防控。一是兜牢“三保”底线，把“保基本民生、保工资、保运转”放在支出最优先位置。有效保障基本支出，优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。二是守住债务底线，严控地方政府性债务，加强地方政府债务风险防控，强化风险意识，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是严守财经纪律红线，严格遵守《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》等相关法律法规，严格执行乡人大批准的预算，主动接受人大、审计监督，加强审计查出问题整改，抓紧抓实财政规范化监督工作。

各位代表。做好2023年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，锚定目标、踔厉奋发、勇毅前行。为新时代丙麻社会主义现代化建设做出更大贡献！