一、2024年乡级财政预算执行情况

2024年全乡完成财政总收入2986.08万元（不含烤烟税），较上年财政总收入1976.61万元同比增长51%。其中，一般公共财政预算收入75.28万元，较上年预算收入52.64万元同比增长43%；上级补助收入2910.80万元，较上年1923.97万元同比增长51%。

具体如下：

（一）一般公共预算收入75.28万元。

1.国内增值税收入67.72万元；

2.企业所得税收入0.14万元；

3.印花税收入0.62万元；

4.环境保护税收入0.30万元；

5.车船税收入0.01万元；

6.个人所得税收入0.30万元；

7.城市维护建设税收入1.54万元；

8.房产税收入4.65万元。

（二）上级补助收入2910.80万元。

1.体制补助收入1192.72万元；

2.其他一般性转移支付收入烤烟烟叶税分成3.28万元；

3.专项转移支付收入1714.80万元；

本年总支出2986.08万元。其中一般公共预算支出2971.89万元，政府性基金预算支出103万元，国有资本经营支出0.41万元，上解上级支出-89.22万元。

具体如下：

（一）2024年乡级一般公共财政预算支出2971.89万元。

其中：

按支出功能分类如下：

1.一般公共服务支出372.03万元，较上年440.84万元减少15.61%。其中：

（1）2010101人大事务行政运行14.10万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行317.80万元；

（3）2010507统计信息事务专项普查活动0.45万元；

（4）2010508统计信息事务统计抽样调查0.19万元；

（5）2010650财政事务事业运行11.88万元；

（6）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行27.61万元。

2.文化体育与传媒支出18.71万元，较上年26.59万元减少29.64%。其中：

（1）2070109文化和旅游群众文化18.71万元。

3.社会保障和就业支出115.07万元，较上年162.65万元减少29.25%。其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理10.28万元；

（2）2080199其他人力资源和社会保障管理2.93万元；

（3）2080208民政管理事务基层政权建设和社区治理1.31万元；

（4）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出72.26万元；

（5）2080506行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出9.85万元；

（6）2080705公益性岗位补贴4.4万元；

（7）2080801死亡抚恤7.12万元；

（8）2081004殡葬4.95万元；

（9）2089999其他社会保障和就业支出1.97万元。

4.卫生健康支出61.51万元，较上年49.37万元增加24.59%。其中：

（1）2100799其他计划生育事务支出3.66万元；

（2）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗16.86万元；

（3）2101102行政事业单位医疗事业单位医疗15.89万元；

（4）2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助23.19万元；

（5）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出1.91万元。

5.节能环保支出支出46.79万元，较上年0万元增加46.79万元。

（1）2110108应对气候变化管理事务27.41万元；

（2）2110501森林管护17万元；

（2）2110507停伐补助2.38万元；

6.城乡社区支出98.08万元，较上年55.80万元增加75.77%。其中：

（1）2120101城乡社区管理事务行政运行76.47万元；

（2）2129999其他城乡社区支出21.61万元。

7.农林水支出2170.57万元，较上年1126.37万元增加92.70%。其中：

（1）2130104事业运行127.25万元；

（2）2130122农业生产发展20万元；

（3）2130126农村社会事业74.30万元；

（4）2130204林业和草原事业机构47.78万元；

（5）2130209林业和草原森林生态效益补偿5.38万元；

（6）2130234林业草原防灾减灾5万元；

（7）2130504农村基础设施建设460.50万元；

（8）2130505生产发展834.50万元；

（9）2130506社会发展88.50万元；

（10）2130599其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出9万元；

（11）2130701对村级公益事业建设的补助40万元；

（12）2130705对村民委员会和村党支部的补助458.36万元；

8.交通运输支出12.31万元，较上年0万元增加12.31万元。其中：

（1）2140106公路养护12.31万元。

9.自然资源海洋气象等支出0万元，较上年2.8万元减少2.8万元。

10.住房保障支出61.83万元，较上年0万元增加61.83万元。

（1）2210110保障性租赁住房61.83万元。

11.灾害防治及应急管理支出15万元，较上年0万元增加15万元。其中：

（1）2240108应急救援6万元；

（2）2240703自然灾害救灾补助9万元。

（二）2024年乡级政府性基金支出103万元。

其中：

按支出功能分类如下：

1. 其他支出103万元，较上年30万元增加243.33%。其中：

（1）2296002用于社会福利的彩票公益金支出103万元。

（三）2024年乡级国有资本经营预算财政拨款支出0.41万元。

1. 国有资本经营预算支出0.41万元，较上年增加0.41万元。其中：

（1）2230105国有企业退休人员社会化管理补助支出0.41万元。

按支出项目部门经济分类如下：

1. 基本支出1262.49万元，较上年1264.36万元减少0.15%。

其中：

（1）人员经费1124.33万元，较上年1077.57万元增加4.34%；

（2）日常公用经费138.16万元，较上年186.79万元减少26.03%，主要用于政府办公耗材、报刊杂志订阅、办公设备购置、办公车辆租用、展板宣传制作、集镇垃圾清运等各项支出。

2. 项目支出1812.81万元，较上年632.06万元增长186.81%。

3. 上解上级支出专项上解-89.22万元。

2023年收入支出均为2986.08万元。当年收支平衡，无节余。

二、2024年开展的主要工作

（一）2024年税收基数。水寨乡地处偏远一般公共预算收入无稳定税源支撑大局，只能依靠零星税源稍站稳脚跟，全年一般公共财政预算收入75.28万元，完成了上级部门核定基数，接下来水寨乡将继续落实积极的财税政策，兜牢“三保”底线，严格落实各项减税降费政策，积极探索开发市场新主体，努力创造新税源点，让财政收入取得新突破。

（二）专项资金。全年拨付各专项资金1812.81万元，其中重大项目支出有：

（1）隆财资环〔2024〕55号2019年省级低碳发展引导专项资金预算项目资金27.41万元；

（2）隆财资环〔2024〕29号2022年省级城乡绿化美化标杆典型奖补资金15万元；

（3）隆财资环〔2024〕139号2023年度省级城乡绿化美化标杆典型奖补资金6.5万元；

（4）隆财建〔2024〕77号水寨乡海棠洼村油菜产业示范建设项目资金20万元；

（5）隆财农〔2024〕201号2019至2021年农村户厕改造区级补助资金74.30万元；

（6）隆财农〔2024〕20号2024年中央财政衔接推进乡村振兴补助水寨乡集镇易地搬迁点农副产品交易市场项目资金210万元；

（7）隆财农〔2024〕172号2024年衔接资金调整资金保山现代渔业产业园建设项目水寨乡海棠洼村乡村旅游建设项目资金230万元；

（8）隆财农〔2024〕24号2024年中央财政衔接推进乡村振兴第三批指标水肥一体化现代设施农业建设及万寿菊产业示范基地建设资金16.4万元；

（9）隆财农〔2024〕13号水寨乡太元村石头山搬迁安置点青贮料加工项目资金70万元；

（10）隆财整合〔2024〕2号统筹整合水寨乡易地扶贫搬迁安置点养殖后续帮扶项目补助资金15.5万元；

（11）隆财农〔2024〕24号2024年中央财政衔接推进乡村振兴第三批指标水肥一体化现代设施农业建设及万寿菊产业示范基地建设资金329万元；

（12）隆财农〔2024〕13号水寨乡上江边村等6个村集镇农产品综合收储加工中心建设项目资金420万元；

（13）隆财农〔2024〕3号2021年度云南省易地扶贫搬迁太元石头山安置点以奖代补项目补助资金84.5万元；

（14）隆财农〔2024〕2号保山市隆阳区水寨乡海棠洼社区农村公益事业财政奖补小型农田水利设施项目资金40万元；

（15）隆财综〔2024〕50号隆阳区2024年水寨乡保障性租赁住房项目资金61.83万元；

（16）隆财社〔2024〕6号2023年第二批省级福利彩票公益金敬老院基础设施建设补助资金103万元。等

三、2025年财政收支预算情况

（一）2025年乡级财政预算收入安排情况

1. 一般公共财政预算收入81万元，比上年61万元增加32.79%，分税种预算情况是：

（1）增值税73万元；

（2）城市维护建设税2万元；

（3）房产税5万元；

（4）印花税1万元。

2. 上级补助收入1227万元，比上年1471万元减少16.59%。

收入合计1308万元，比上年减少1532万元减少14.62%。

（二）2025年乡级财政预算支出安排情况

2025年乡级一般公共财政预算支出1308万元。

支出按功能科目安排如下：

1.一般公共服务支出400万元，其中：

（1）2010101人大事务行政运行14万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行302万元；

（3）2010399政府办公厅（室）及相关机构事务其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出20万元；

（4）2010650财政事务事业运行36万元；

（5）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行28万元；

2.文化体育与传媒支出19万元，其中：

（1）2070109文化和旅游群众文化19万元；

3.社会保障和就业支出125万元，其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理18万元；

（2）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出80万元；

（3）2080506行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出18万元；

（4）2080801死亡抚恤7万元；

（5）2089999其他社会保障和就业支出2万元。

4.卫生健康支出59万元，其中：

（1）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗15万元；

（2）2101102行政事业单位医疗事业单位医疗19万元；

（3）2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助23万元；

（4）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出2万元；

5.城乡社区事务支出82万元，其中：

（1）2120101城乡社区管理事务行政运行82万元；

6.农林水事务支出623万元，其中：

（1）2130104农业农村事业运行119万元；

（2）2130204林业和草原事业机构50万元；

（3）2130705农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助454万元。

支出合计1308万元。收入与支出相等。

其中“三公”经费安排为：公务接待费6.20万元，公务用车运行维护费5.30万元，无因公出国（境）费用支出。

（三）重点部门预算安排

2025年度为进一步完善区级与乡镇人民政府（街道办事处）财政分配关系，理顺区乡两级的财政事权和支出责任，充分调动乡镇（街道）发展经济、培植财源和增收节支的积极性，不断增强乡镇（街道）财政保障能力和公共服务水平，促进全区经济社会全面、均衡、协调发展。按照区政府《关于调整完善乡镇（街道）财政体制实施意见》文件中“政权运转和社会事业发展经费：根据距城区远近、区域面积、村（居）委会个数、村（居）民小组个数、在职人员行政编制数、所辖人口数等六项指标，将乡镇（街道）划分为三类进行补助，其中：板桥、芒宽、潞江为一类，按75万元/年进行补助；辛街、西邑、丙麻、瓦渡、瓦窑、瓦房、杨柳、蒲缥、瓦马、永昌、兰城为二类，按60万元/年进行补助；九隆、青华、河图、永盛、汉庄、水寨、金鸡为三类，按50万元/年进行补助。补助资金主要用于弥补乡镇（街道）公用经费不足以及社会事业集镇维护、维稳、经济发展等支出，不得用于发放个人奖金以及楼堂馆所建设”要求，2025年水寨乡政府预算政权运转办公经费50万元。

按照2025年年初预算，水寨乡党政综合办公室、水寨乡基层党建办公室、水寨乡经济发展办公室、水寨乡社会事务办公室、水寨乡平安法治办公室、水寨乡社会保障服务中心、水寨乡综合保障和技术服务中心、水寨乡党群服务中心，以上8个中心部门已经按人员标准测算经费，不再单独安排经费。其他主要部门预算办公经费将压缩为23万元，原则上将按照以下执行，并不进行调整，剩余运转经费为水寨乡人民政府统筹，其中明细为：

1. 政府综治维稳工作经费10000元；

2. 政府扫黑除恶专项斗争工作经费5000元；

3. 政府反恐工作经费5000元；

4. 政府依法治乡工作经费5000元；

5. 政府民族宗教工作经费5000元；

6. 政府统战工作经费5000元；

7. 政府人居环境提升工作经费5000元；

8. 政府残联工作经费5000元；

9. 政府职工工会工作经费5000元；

10. 政府共青团工作经费5000元；

11. 政府妇联工作经费5000元；

12. 政府党风廉政建设和反腐败工作经费5000元；

13. 政府武装工作经费20000元；

14. 政府应急管理工作经费5000元；

15. 政府统计工作经费5000元；

16. 政府食品安全工作经费5000元；

17. 政府组织办工作经费5000元；

18. 政府推进乡村振兴工作经费5000元；

19. 政府宣传工作经费5000元；

20. 政府政务服务工作经费5000元；

21. 政府文化旅游工作经费5000元；

22. 政府科技工作经费5000元；

23. 政府计生工作经费5000元；

24. 政府保密、档案工作经费5000元；

25. 政府公路管理工作经费5000元；

26. 政府教育工作经费5000元；

27. 政府森林草原防灭火工作经费5000元；

28. 政府最严格水资源管理工作经费5000元；

29. 政府防震减灾工作5000元；

30. 政府气象工作经费5000元；

31. 政府河（湖）长制工作经费5000元；

32. 政府禁毒工作经费2500元；

33. 政府反邪教工作经费5000元；

34. 政府交通安全工作经费5000元；

35. 政府非法集资工作经费2500元；

36. 政府电信诈骗工作经费5000元；

37. 政府产权制度改革工作经费5000元；

38. 政府普法、法治建设工作经费5000元；

39. 政府老年干部工作经费5000元；

40. 政府经济发展办工作经费5000元；

41. 政府退役军人工作经费5000元；

42. 政府消防工作经费5000元；

43. 政府移民工作经费5000元。

（四）2025年预算收支平衡情况

2025年财政总收入1308万元，一般公共财政预算支出1308万元，收支平衡，符合国家《预算法》的规定。

四、2025年的工作目标

（一）持续加强税收征管

继续落实积极的财政政策。兜牢“三保”底线，严格落实减税降费政策。2025年财政部门重新核定税收基数，水寨乡地处偏远一般公共预算收入无稳定税源支撑大局，只能依靠零星税源稍站稳脚跟，接下来水寨乡将继续落实积极的财税政策，兜牢“三保”底线，严格落实各项减税降费政策，积极探索开发市场新主体，努力创造新税源点，让财政收入取得新突破。

（二）持续落实民生保障

坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，狠抓民生政策落实，坚决兜住“三保”底线。重点倾斜重大传染病及突发重大公共卫生事件防控体系建设。加快完善多层次广覆盖的社会保障体系。积极支持就业创业，落实好国家普惠性就业创业政策。

（三）持续强化预算绩效管理

做好年度预决算编报，严格执行人大批准的预算，未列入预算的不得支出。加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调整。并及时对乡财政预决算信息依法进行公开，做好预算执行和管理，做到预决算管理公开透明。加强部门绩效目标设定的科学性、合理性和明确性。强化支出监测预警，保持收入支出均衡性。做好年初预算项目绩效管理，项目申报前做好项目绩效自评申报，项目进展后开展自评结果抽查，提高资金使用效益。同时切实履行厉行节约，按照要求严控三公经费支出，过好乡镇“苦日子”。

各位代表，面对重重压力，我们将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下和区财政局的有力指导下，财政工作突破困难，稳健前行，开创新时代社会主义建设财政工作新局面。