水寨乡2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）报告

各项税收政策，紧盯新税源点，完成了上级部门安排的税收任务。其次水寨乡坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺位，保障强化“三保”支出预算执行硬性约束，提升资金使用绩效，严控一般性支出和非必要性支出，过好乡镇的“紧日子”。

（二）聚焦乡村建设，持续加强专项资金支出。全年拨付各专项资金12121.80万元，一般项目857.61万元，化解债务资金11264.19万元，其中年度实施一般项目有：

1. 隆财社〔2025〕235号2023年第二批省级福利彩票公益金补助资金75.04万元；

2. 隆财建〔2025〕5号水寨乡海棠洼村油菜产业示范建设项目资金20万元；

3. 隆财农〔2025〕4号水寨乡2024年中央农村厕所革命整村推进财政奖补资金20万元；

4. 隆财农〔2025〕21号2025年省级财政衔接推进乡村振兴（水寨乡棕元大平坦易地扶贫搬迁安置点产业配套设施建设项目）补助资金234万元；

5.隆财农〔2025〕46号2025年第二批省级财政衔接（水寨乡水寨集镇安置区社区服务管理成效明显奖补项目）资金25万元；

6. 隆财农〔2025〕107号水寨乡水寨社区、海棠社区实施“保山市农特产品展销中心”项目补助资金100万元；

7. 隆财综〔2025〕44号保山市隆阳区2025年水寨乡保障性租赁住房项目资金17万元；

8. 隆财预〔2025〕84号乡水寨乡水沟村吊水一二组地质灾害隐患点搬迁避让项目资金72.51万元；

9. 隆财综〔2025〕15号2023年市级专项彩票公益金隆阳区水寨乡棕元村委会照明工程建设项目30万元；

10. 隆财综〔2025〕33号2024年省级专项彩票公益金（第二批）项目水寨乡水寨社区博南小组综合性活动场所建设项目34万元。

（三）聚焦风险化解，防范化解地方政府债务。加强落实各级各部门的化债政策和方案，压紧扛实化债主体责任，按照既定化债计划，理清存量债务，并积极完成化债各项工作。2025年度水寨乡化解债务11264.19万元。其中，重要项目有：

1. 隆财预〔2025〕49号乡水寨乡基础设施建设项目资金6184.86万元；

2. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749723隆阳区水寨乡易地扶贫搬迁安置点养殖后续帮扶项目（太元村）资金198.80万元；

3. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749743隆阳区上江边村、洼子田村生活污水治理项目（新田自然村）资金175.96万元；

4. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749729天井铺饮水提升工程资金174.79万元；

5. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749598水寨乡农产品综合收储加工中心附属设施建设项目资金168.01万元；

6. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749778平坡社区乡村旅游建设项目资金158.35万元；

7. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749792水寨乡搬迁安置点附属设施建设（集镇安置点、大平坦安置点）资金149.24万元；

8. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749593东山公路治理（水寨段）项目资金140.01万元；

9. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749801保山市隆阳区水寨乡教育培训服务场所建设项目资金132.50万元；

10. 隆财预〔2025〕73号乡6660827787684749732隆阳区上江边村、洼子田村生活污水治理项目（双大门自然村）资金115.50万元等。

三、2026年财政收支预算情况

（一）2026年乡级财政预算收入安排情况

1. 一般公共财政预算收入74万元，比上年81万元减少8.64%，分税种预算情况是：

（1）增值税65万元；

（2）个人所得税1万元；

（3）城市维护建设税1万元；

（4）房产税4万元；

（5）耕地占用税3万元。

2. 上级补助收入1277万元，比上年预算数1227万元增长4.07%。

收入合计1351万元，比上年预算数1308万元增长3.29%。

（二）2026年乡级财政预算支出安排情况

2026年乡级一般公共财政预算支出1351万元。

支出按功能科目安排如下：

1. 一般公共服务支出443万元，其中：

（1）2010101人大事务行政运行15万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行319万元；

（3）2010399政府办公厅（室）及相关机构事务其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出58万元；

（4）2010650财政事务事业运行19万元；

（5）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行30万元；

（6）2013999其他社会工作事务支出2万元。

2. 文化体育与传媒支出39万元。

2070109文化和旅游群众文化39万元。

3. 社会保障和就业支出110万元，其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理19万元；

（2）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出82万元；

（3）2080801死亡抚恤7万元；

（4）2089999其他社会保障和就业支出2万元。

4. 卫生健康支出61万元，其中：

（1）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗16万元；

（2）2101102行政事业单位医疗18万元；

（3）2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助25万元；

（4）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出2万元。

5. 城乡社区事务支出78万元。

2120101城乡社区管理事务行政运行78万元。

6. 农林水事务支出620万元，其中：

（1）2130104农业农村事业运行109万元；

（2）2130204林业和草原事业机构54万元；

（3）2130705农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助457万元。

支出合计1351万元，收入支出相等。

其中“三公”经费安排为：公务接待费6.20万元，公务用车运行维护费5.30万元，无因公出国（境）费用支出。

（三）重点部门预算安排

按照上级部门要求，2026年年初预算水寨乡基层运行经费为50万元，水寨乡党政综合办公室、水寨乡基层党建办公室、水寨乡经济发展办公室、水寨乡社会事务办公室、水寨乡平安法治办公室、水寨乡综合保障和技术服务中心、水寨乡党群服务中心、水寨乡综合行政执法队，以上8个中心部门已经按人员标准测算经费，不再单独安排经费。其他主要部门预算办公经费将压缩为25万元，原则上将按照以下执行，不再进行预算调整，剩余运转经费为水寨乡人民政府统筹，其中明细为：

1. 政府综治维稳工作经费10000元；

2. 政府扫黑除恶专项斗争工作经费5000元；

3. 政府反恐工作经费5000元；

4. 政府依法治乡工作经费5000元；

5. 政府民族宗教工作经费5000元；

6. 政府统战工作经费5000元；

7. 政府人居环境提升工作经费5000元；

8. 政府残联工作经费5000元；

9. 政府职工工会工作经费5000元；

10. 政府共青团工作经费5000元；

11. 政府妇联工作经费5000元；

12. 政府党风廉政建设和反腐败工作经费5000元；

13. 政府武装工作经费20000元；

14. 政府应急管理工作经费5000元；

15. 政府统计工作经费5000元；

16. 政府食品安全工作经费5000元；

17. 政府组织办工作经费5000元；

18. 政府推进乡村振兴工作经费5000元；

19. 政府宣传工作经费5000元；

20. 政府政务服务工作经费5000元；

21. 政府文化旅游工作经费5000元；

22. 政府科技工作经费5000元；

23. 政府计生工作经费5000元；

24. 政府保密、档案工作经费5000元；

25. 政府公路管理工作经费5000元；

26. 政府教育工作经费5000元；

27. 政府森林草原防灭火工作经费5000元；

28. 政府最严格水资源管理工作经费5000元；

29. 政府防震减灾工作5000元；

30. 政府气象工作经费5000元；

31. 政府河（湖）长制工作经费5000元；

32. 政府禁毒工作经费2500元；

33. 政府反邪教工作经费5000元；

34. 政府交通安全工作经费5000元；

35. 政府非法集资工作经费2500元；

36. 政府电信诈骗工作经费5000元；

37. 政府产权制度改革工作经费5000元；

38. 政府普法、法治建设工作经费5000元；

39. 政府老年干部工作经费5000元；

40. 政府经济发展办工作经费5000元；

41. 政府退役军人工作经费5000元；

42. 政府消防工作经费5000元；

43. 政府移民工作经费5000元；

44. 政府就业工作经费5000元；

45. 政府住建工作经费5000元；

46. 政府自然资源工作经费5000元。

（四）2026年预算收支平衡情况

2026年财政收入1351万元，财政支出1351万元，收支平衡，符合国家《中华人民共和国预算法》的规定。

四、2026年的工作目标

一是持续兜牢“三保”底线，过好政府的“紧日子”。

坚持守土有责、守土尽责，压实“三保”保障责任，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，足额安排“三保”支出预算。其次乡镇应注重精打细算，坚持党政机关过紧日子的要求，压紧一般性支出，严格把控非必要性支出，强化财政承受能力评估，坚决防止大手大脚花钱、“寅吃卯粮”，把更多资金用于保障基本运转上。深化零基预算改革，坚决打破支出基数依赖，所有预算支出均以零为基点，根据年度事业发展目标、任务轻重缓急、项目绩效及财力可能等因素综合核定。

二是严格落实各项政策，积极向上争取项目资金。

乡镇积极向上争取资金是“开源”增收有效举措，也能增强乡镇公共服务和治理效能‌。首先要吃透政策，深入研究中央、省、市、区在农业农村、生态环境、基础设施等领域的政策及资金投向，精准对接相关部门，按照要求提前做好谋划，做好项目前期调研，确保材料齐全，符合上报要求。其次加强协调联动，积极申报项目。主动加强与各职能部门的配合与协作，充分发挥具体部门争取资金的主动性，配合相关部门积极向上争取资金。不断完善符合申报要求的项目基础资料，积极向上级部门申报相关项目，跟踪咨询项目入库情况并做好研究分析。最后要强化项目绩效管理，做好项目绩效自评及财政项目库录入等工作，确保资金到位后快速落地，高效使用。督促项目加快推进，切实提高资金使用效益。

三是注重绩效评估，时刻警惕债务风险隐患。

完善政府债务全流程管控，强化风险监测预警，理清政府债务底数，稳妥化解存量债务，坚决防范化解系统性风险。特别注意的是，严禁新增地方隐性债务，严控一般债务增量，避免不可控因素发生。发展项目应有明确资金来源，符合乡镇财政承受能力，必须坚持“‌量力而行、有财有政‌”，‌严禁盲目举债‌。

四是严肃财经纪律，增强规矩意识。

认真落实中央八项规定精神和严肃财经纪律有关要求，严格按照“无预算不开支、有预算不超支”原则，加强经费使用审核，严禁“三公”经费超范围、超标准支出，不碰财经纪律“高压线”，不逾廉洁自律“底线”，落实内部财会监督责任。