关于隆阳区2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案的报告(书面)
- 索引号
- 01525687-7/20250127-00001
- 发文机构
- 隆阳区财政局
- 公开目录
- 政府预算
- 文 号
- 浏览量
- 日期
- 2025-01-27
监督索引号53050200800010000
区六届人大四次会议
会议文件(十六)
关于隆阳区2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案的报告(书面)
—— 2025年1月14日在隆阳区第六届人民代表大会第四次会议上
保山市隆阳区财政局
各位代表:
受区人民政府委托,现将隆阳区2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请大会审查,并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2024年地方财政预算执行情况
2024年是中华人民共和国成立75周年,是实现“十四五”规划目标任务的攻坚之年,更是“3815”战略发展目标“三年大攻坚”的关键之年。今年以来,财政部门在区委、区政府的领导下,在区人大、区政协和社会各界的监督支持下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,按照高质量发展要求,认真贯彻落实区委、区政府决策部署,严格执行隆阳区六届人大三次会议审查批准的预算,科学统筹财政资源,严格落实党政机关习惯过紧日子要求,强化对重大战略、重要任务、重点改革的财力保障,坚决守牢财政运行风险底线,全区经济呈现回升向好态势,有效提振社会信心。
(一)2024年地方财政预算收支情况
1.一般公共预算
全区(含产业园区和乡级,下同)一般公共预算收入16.13亿元,为预算的94.9%,比2023年决算数(下同)增长0.5%。其中,税收收入12.31亿元,增长9.7%;非税收入3.82亿元,下降20.8%。加上地方政府一般债务转贷收入3.68亿元、上级补助收入52.12亿元、上年结余收入17.38亿元、调入资金0.88亿元及动用预算稳定调节基金0.39亿元后,收入总量为90.58亿元。全区一般公共预算支出60.65亿元,为预算的102.8%,增长2.8%。加上上解上级支出5.09亿元、地方政府一般债务还本支出4.01亿元、调出资金6.33亿元及安排预算稳定调节基金0.09亿元后,支出总量为76.17亿元。收支总量相抵,年终结转14.41亿元,均为暂未支出的上级专项转移支付,无净结余。
区本级(不含园区和乡级,下同)一般公共预算收入13.56亿元,为预算的91.4%,下降3.4%。其中,税收收入9.78亿元,非税收入3.78亿元。加上地方政府一般债务转贷收入3.51亿元、上级补助收入52.11亿元、乡镇上解收入0.45亿元、上年结余收入17.22亿元、调入资金0.88亿元及动用预算稳定调节基金0.39亿元后,收入总量为88.12亿元。区本级一般公共预算支出54.82亿元,为预算的103.5%,增长8.2%。加上上解上级支出5.07亿元、补助下级支出5.21亿元、地方政府一般债务还本支出3.83亿元、调出资金4.76亿元及安排预算稳定调节基金0.05亿元后,支出总量为73.74亿元。收支总量相抵,年终结转14.38亿元,均为暂未支出的上级专项转移支付,无净结余。
2.政府性基金预算
全区政府性基金收入1.04亿元,为预算的6.1%,下降87.6%。加上地方政府专项债务转贷收入49.59亿元、上级补助收入2.24亿元、上年结余收入2.14亿元及调入资金7.69亿元后,收入总量为62.7亿元。全区政府性基金支出43.43亿元,为预算的274.1%,增长42.2%。加上上解上级支出0.33亿元、调出资金0.65亿元及地方政府专项债务还本支出15.45亿元后,支出总量为59.86亿元。收支总量相抵,年终结转2.84亿元,均为暂未支出的上级专项转移支付,无净结余。
区本级政府性基金收入0.92亿元,为预算的6.1%,下降84.1%。加上地方政府专项债务转贷收入46.33亿元、上级补助收入2.24亿元、上年结余收入1.88亿元及调入资金5.84亿元后,收入总量为57.21亿元。区本级政府性基金支出39.64亿元,为预算的316.7%,增长70.3%。加上上解上级支出0.32亿元、补助下级支出0.55亿元、调出资金0.65亿元及地方政府专项债务还本支出13.21亿元后,支出总量为54.37亿元。收支相抵,年终结转2.84亿元,均为暂未支出的上级专项转移支付,无净结余。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入0.021亿元,为预算的2.1%,纯增。加上上级补助收入0.0026亿元后,收入总量为0.0236亿元。国有资本经营预算支出0.0026亿元,与预算一致,下降53.6%。加上调出资金0.021亿元后,支出总量为0.0236亿元。收支平衡。
国有资本经营预算区本级与全区一致,不再单独说明。
4.社会保险基金预算
2024年,全区社会保险基金收入26.45亿元,为预算的116.9%,增长9.4%。加上上级补助收入19.2亿元,收入总量为45.65亿元。全区社会保险基金支出23.99亿元,为预算的109.9%,增长7.6%。加上上解上级支出25.69亿元,支出总量为49.68亿元。收支总量相抵,本年结余-4.03亿元,年终滚存结余6.58亿元。
按照现行财政体制,产业园区和乡级的社会保险基金不独立核算,区本级社会保险基金收支完成情况与全区一致。
5.其他需要报告的事项
“三保”责任落实。全区2024年“三保”支出39.65亿元。其中,保基本民生18.61亿元,保工资20.52亿元,保运转0.52亿元。
预备费使用。2024年,区级预算安排预备费0.57亿元,在预算执行过程中安排使用0.04亿元(具体为区应急管理局救灾物资采购资金),剩余0.53亿元调整用于“三保”支出。
预算绩效评价。组织对全区87个部门开展2023年部门整体支出绩效自评工作,完成项目支出绩效自评472个。抽取87个项目进行绩效再评价,项目总体优良率达90%以上。
上级专项资金。2024年到位上级专项转移支付39.01亿元,其中17.25亿元结转至2025年继续使用。
地方政府债务。2024年末,地方政府债务余额164.08亿元。其中,一般债务46.91亿元,专项债务117.17亿元。
以上均为快报数,市财政局审核批复我区2024年财政总决算后,部分数据会有所变化,届时再向区人大常委会报告。
(二)2024年重点工作完成情况
根据区委部署,按照六届人大三次会议决议、区人大财政经济委员会的审查意见以及审计提出的建议,财政部门在2024年着力抓了以下工作。
1.聚焦开源增收,确保财政平稳运行。围绕“清欠、查漏、盘活、开源、节流”五个原则抓好各项工作落实,紧盯重点税源、重点行业、重点企业,加强税源培植,稳住财政、经济大盘,确保经济运行在合理区间,实现税收收入12.31亿元,非税收入3.82亿元。金融运行稳中向好,金融机构人民币各项存贷款余额预计增长2.4%、6.8%。全力向上争取资金,2024年区级争取各级专项转移支付资金39.01亿元,增长5.7%。全力以赴盘活国有资产资源2.94亿元。严格落实过紧日子的要求,把有限的财政资金用在刀刃上,完成清欠收入0.54亿元,查漏税收1.12亿元,追缴公共租赁住房租金等收入0.46亿元。
2.聚焦民生保障,持续优化支出结构。坚持以人民为中心的发展思想,持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设,持续增进人民福祉。全区一般公共预算支出完成60.65亿元。其中,保重点民生支出52.12亿元,占一般公共预算支出的85.9%。全力兜底社会保障支出,发放困难群众基本生活补助2.65亿元。促进卫生健康事业发展,支出9.04亿元提升卫生健康服务水平。落实教育优先发展战略,保障教育优质均衡发展,教育支出13.25亿元,占一般公共预算支出的21.85%。持续巩固拓展脱贫攻坚成果,争取财政衔接资金2.36亿元,全力补齐短板,支持产业发展,促进脱贫群众增收。加强生态保护和修复,安排2.3亿元支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。全力保障粮食安全,安排粮食风险基金等各项粮食资金支出0.38亿元。着力保障群众住有所居,争取保障性安居工程补助资金5.31亿元,用于租赁补贴、保障性租赁住房和老旧小区改造。
3.聚焦管理改革,提升财政管理水平。持续提升精细化预算编制水平,落实国家减税降费政策,加强预算绩效评价管理工作,强化预算执行的动态监控,严格财政资金管理,推进零基预算改革提质增效。纵深推进国企改革,完成国企股权资产划转整合,归并优化区属国有一级企业为3户,形成“1+3+N”的整体架构,压降融资平台公司15户,出清“两非两资”企业9户。以财政资金监管“清源行动”为总抓手,协同推进15个专项检查工作,发现问题51个,整改49个,移交问题线索5个,报送典型案例1个。加强“三公”经费管理,“三公经费”支出0.1亿元,同比下降25.11%。不断拓展政府采购规模,政府采购合同备案金额5.37亿元。管好用好惠民惠农财政补贴资金,足额、精准兑付生态补偿、耕地地力保护等54项涉农补贴资金6.08亿元。规范行政许可审批,补办代理记账许可证书2户,变更经营范围1户,注销2户。强力推进财政电子票据改革,核销手工票68.72万份、机开票20.49万份。
4.聚焦风险化解,筑牢财政安全防线。严控政府债务风险,规范政府举债融资行为,通过统筹财政资金、盘活资产资源、争取再融资债券等措施稳妥处置债务存量,争取新增专项债券资金17.21亿元,有力推进项目建设。着力化解国有企业债务风险,优化国有企业资本和债务结构,提升资源配置效率,提高国企自身偿债能力。稳妥处置地方金融风险。逐步健全监测预警体系,组织开展打击非法集资专项行动,开展各类风险隐患排查4次。强化舆情风险管控,妥善做好涉非涉稳信访维稳工作,守牢不发生系统性金融风险底线。
5.聚焦党建引领,强化队伍能力建设。全面加强党对财政工作的领导,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神,全面落实新时代党的建设总要求,坚持党要管党、全面从严治党,以党的政治建设为统领,推进机关党建与业务工作深度融合,强化干部队伍建设,提升财政服务水平。深化清廉机关建设,认真开展党纪学习教育,进一步提高财政干部依规依纪依法履职水平,准确规范执行党的纪律和严肃财经纪律。
在收入增长乏力、收支矛盾尖锐的情况下,财政部门勠力同心,奋力实现全区财政平稳运行、基本保障落实到位。但对照党中央部署、省市区委要求和群众期盼,我们仍有很多差距和不足。经济下行压力加大,财政增收放缓,债务包袱沉重等问题持续影响全区经济发展。对于这些困难和问题,我们将高度重视,采取有力措施,积极稳妥加以解决。
二、2025年地方财政预算草案
(一)2025年财政经济形势分析
2025年是实施“十四五”规划的收官之年,也是推动隆阳高质量发展的重要一年,科学研判经济形势,合理编制财政预算,做好财政各项工作意义重大。当前,我国财政经济呈现出复杂多变的特征,既有机遇也有挑战,在经济增速换挡和结构调整的双重背景下,中国经济仍处于增速换挡期和结构调整阵痛期。
从隆阳自身来看,我区经济发展既存在诸多困难挑战,也面临重大战略机遇。从挑战看,我区产业基础薄弱、要素保障约束趋紧、投资需求和经济增长动能不足,发展不平衡不充分问题仍十分突出,在产业发展、基础设施、乡村振兴、公共服务、民生保障、教育高质量发展等方面还存在不少短板弱项,在防风险方面还存在不少风险挑战。从机遇看,我区自然资源丰富、交通区位优势明显,随着新时代西部大开发、面向南亚东南亚辐射中心等重大战略更大力度推进,省内区域协调发展布局更高水平实施,省级综合交通枢纽更快节奏建设,我区将迎来更多发展机遇和政策红利,有望在产业升级、基础设施完善、乡村振兴等方面实现突破。
(二)2025年预算编制及财政工作的总体要求
2025年预算编制和财政工作的总体要求是:要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神,落实区委、区政府工作要求,锚定高质量发展这一首要任务,坚持目标导向和问题导向相结合,把规范管理、财政可持续运行放在更加突出的位置,推动实施财政科学管理,着力从精准谋划项目、加强财政资源统筹、突出绩效引领、硬化预算约束、厉行节约办事业五个方面持续发力。推动预算编制完整科学、预算执行规范高效、预算监督严格有力、管理手段先进完备,打造综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的预算制度。
(三)2025年全区及区本级收支预算
1.一般公共预算
全区一般公共预算收入16.94亿元,比2024年执行数(下同)增长5.0%。其中,税收收入12.89亿元,增长4.8%;非税收入4.05亿元,增长5.7%。加上地方政府一般债务转贷收入4.47亿元、上级补助收入43.61亿元、上年结余收入14.41亿元及调入资金10.53亿元后,收入总量为89.96亿元。全区一般公共预算支出65.44亿元,增长7.9%。加上上解上级支出5.17亿元及地方政府一般债务还本支出4.97亿元后,支出总量为75.58亿元。收支总量相抵,年终结转14.38亿元。
区本级一般公共预算收入14.3亿元,增长5.5%。其中,税收收入10.29亿元,非税收入4.01亿元。加上地方政府一般债务转贷收入4.37亿元、上级补助收入43.48亿元、乡镇上解收入0.48亿元、上年结余收入14.38亿元及调入资金10.53亿元后,收入总量为87.54亿元。区本级一般公共财政预算支出60.98亿元,增长11.2%。加上上解上级支出5.05亿元、补助下级支出2.28亿元及地方政府一般债务还本支出4.85亿元后,支出总量为73.16亿元。收支总量相抵,年终结转14.38亿元。
2.政府性基金收支预算
全区政府性基金预算收入19.65亿元,增长1782.9%。加上地方政府专项债务转贷收入1.58亿元、上级补助收入1.25亿元、上年结余收入2.84亿元及调入资金1亿元后,收入总量为26.32亿元。全区政府性基金预算支出14.38亿元,下降66.9%。加上上解上级支出0.68亿元、调出资金9.5亿元及地方政府专项债务还本支出1.76亿元后,支出总量为26.32亿元,收支平衡。
区本级政府性基金预算收入18.55亿元,增长1907.4%。加上地方政府专项债务转贷收入1.05亿元、上级补助收入1.25亿元、上年结余收入2.84亿元及调入资金1亿元后,收入总量为24.69亿元。区本级政府性基金预算支出12.82亿元,下降67.7%。加上上解上级支出0.65亿元、调出资金9.5亿元、补助下级支出0.55亿元及地方政府专项债务还本支出1.17亿元后,支出总量为24.69亿元,收支平衡。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入0.073亿元,增长245.3%。加上上级补助收入0.003亿元后,收入总量为0.076亿元。全区国有资本经营预算支出0.043亿元,增长1538.5%。加上调出资金0.033亿元后,支出总量为0.076亿元。收支平衡。
国有资本经营预算区本级与全区一致,不再单独说明。
4.社会保险基金预算
2025年,全区社保基金预算收入28.6亿元,增长8.2%。加上上级补助收入11.04亿元,收入总量为39.64亿元。全区社保基金预算支出安排26.73亿元,增长11.4%。加上上解上级支出11.69亿元后,支出总量为38.42亿元。收支总量相抵,本年结余1.22亿元,年终滚存结余2.8亿元。
按照现行财政体制,产业园区和乡级的社会保险基金不独立核算,区本级社会保险基金收支情况及平衡情况与全区一致。
5.其他事项
“三保”责任落实。全区2025年“三保”预计支出43.57亿元,其中:保基本民生21.1亿元,保工资21.7亿元,保运转0.77亿元。该数据待省、市财政部门审核通过后,部分数据会有所变化,届时再向区人大常委会报告。
预备费。预算安排预备费0.62亿元,主要用于自然灾害等突发事件和其他难以预见的支出。预算执行中按预算法规定经区政府批准后动支。
地方政府债务。2025年按期落实偿还计划,政府债务还本付息共计11.35亿元。其中,通过再融资债券偿还政府债务本金6.06亿元(一般债券4.47亿元、专项债券1.59亿元);预算安排支付地方政府债务本金0.67亿元;预算安排支付地方政府债务利息4.62亿元(一般债券1.36亿元、专项债券3.26亿元)。
(四)2025年财政工作重点
围绕上述目标,重点抓好以下几方面的工作:
1.坚持强基固本,持续稳住经济大盘。面对财政紧平衡态势,综合从挖税收、盘资源、谋债券、减支出等多方入手,开源节流,稳定经济大盘。一是有效组织财政收入。加大税收征管力度,强化对重点企业跟踪分析,依法加强税收征管,不断提高收入质量。全面梳理研判非税收入,依法统筹非税收入收缴工作,为收入盘子增加新的增收点。二是全力争取资金支持。用好各类财政工具,保持与上级财政部门密切沟通,全力争取一般债、专项债,强化重点领域建设能力。三是积极盘活存量资源。梳理我区已建成、在建产业项目投入产出情况,建议主管部门将存量资源与招商引资相融合,形成新的税收增长点。
2.坚持保障重点,持续助推经济高质量发展。一是落实积极财政政策。落实减税降费政策,减轻市场主体负担。积极争取专项债券额度,充分发挥增发国债作用,多渠道筹集政府性投资项目资金,扩大有效投资支持,补短板、扩内需。二是落实民生保障重点任务。将厉行节约贯穿于行政管理的全过程,严把预算关口,严控一般性支出,从紧安排必要支出。集中有限财力保重点、办大事,保障区委、区政府重点工作部署落地落实。
3.坚持改革破题,持续深化体制机制改革。一是深化零基预算改革。增强零基预算理念,取消支出基数、打破固化格局,按照“三保”支出、地方政府债券还本付息支出、政府年度重点保障事项确定的支出顺序安排预算。二是建立健全事前评估机制。将事前评估嵌入新出台或到期延续重大政策、项目决策程序,坚决防止超出财政承受能力出台政策、新上项目。三是加强绩效评价和结果应用。深入推进内控内审,堵塞管理和制度漏洞。突出加强、聚焦、优化,持续提升财会监督效能。
4.坚持底线思维,持续防范化解财政风险。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置,坚持“三保”支出优先顺序,落实“三保”预算执行监测和库款保障机制,兜牢“三保”底线。二是防范化解债务风险。更好统筹发展和安全,严格落实既定化债举措,统筹政策安排和各类资金资源,想方设法开源节流、盘活资产资源、向上争取债券资金化债。三是强化舆情风险管控,密切关注市场动态和社会舆论变化,及时回应社会关切和质疑,防止引发社会误解和炒作。对全口径债务进行动态监测和定期分析研判,提前做好接续安排和预警措施,确保债务风险得到有效控制。
各位代表!做好2025年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下,在区人大、区政协的监督指导下,以高度的责任感和使命感,开拓奋进、真抓实干,努力做好财政改革发展各项工作,为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业贡献力量,为隆阳高质量发展贡献财政力量!
以上报告,请予审查。
名词解释
【预算稳定调节基金】预算稳定调节基金是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,视预算平衡情况,在安排预算时调入并安排使用,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目,安排或补充基金时在支出方反映,调入使用基金时在收入方反映。
【三保】三保是指保基本民生、保工资、保运转。
【预算绩效】预算绩效是政府首先制定有关的事业计划和工程计划,再依据政府职能和施政计划制定实施方案,并在成本效益分析的基础上确定实施方案所需费用来编制预算的一种方法。
【零基预算】零基预算是指在编制成本费用预算时,不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额,而是以所有的预算支出为零作为出发点,一切从实际需要与可能出发,逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理,在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。
【全口径预算】全口径预算是把政府所有收支全部纳入统一管理,其目标定位于构建一个覆盖所有收支,不存在游离于预算外的政府收支,是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。2015年1月1日起施行的新《中华人民共和国预算法》规定,我国政府预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。全口径预算管理,是监督主体通过一系列方法和措施将政府所有的财政收入和支出均纳入预算的法治化运行机制。
【地方政府债券】地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类,通常可以分为一般债券(普通债券)和专项债券(收益债券)。一般债券是指地方政府为了缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券,专项债券是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的债券。对于一般债券的偿还,地方政府通常以本地区的财政收入作为担保,而对于专项债券,地方政府往往以项目建成后取得的收入作为保证。
【再融资债券】再融资债券是发行募集资金用于偿还部分到期地方政府债券本金的债券,是财政部对于债务预算的分类管理方式。再融资债券不能直接用于项目建设,但可以为地方政府缓解政府偿债压力,降低利息负担。
监督索引号53050200800010111