关于隆阳区2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

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区六届人大二次会议

会议文件（十四）

关于隆阳区2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算草案的报告

—— 2023年2月21日在隆阳区第六届人民代表大会第二次会议上

保山市隆阳区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将隆阳区2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请大会审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。今年来，在区委、区政府的坚强领导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，落实区委、区政府决策部署，严格执行隆阳区六届人大一次会议审查批准的预算，发挥财政职能作用，有效实施稳经济一揽子政策措施，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，采取强力措施调度推进财政收支预算执行，确保重点支出、重点项目得到有效保障，全区各项财政工作稳步有序推进，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，全区预算执行情况总体较好。

（一）2022年地方财政预算收支情况

1.一般公共预算

全区（含工贸园区和乡级，下同）一般公共预算收入13.48亿元，为预算的68.9%，剔除留抵退税因素后同口径（以下简称“同口径”）比2021年决算数（下同）下降16%，自然口径下降26.8%。其中：税收收入10.33亿元，同口径增长 5.2%，自然口径下降11.5%；非税收入3.15亿元，下降53.3%。加上地方政府一般债务收入3.14亿元、上级补助收入47.23亿元、上年结余收入12.32亿元、调入资金4.06亿元及动用预算稳定调节基金0.08亿元，收入总量为80.31亿元。全区一般公共预算支出55.09亿元，为预算的127.1%，增长27.2%。加上上解上级支出6.24亿元、补充预算稳定调节基金0.01亿元及地方政府一般债务还本支出3.45亿元，支出总量为64.79亿元。收支总量相抵，年终结转15.52亿元，均为暂未支出的上级专项转移支付，无净结余。

区本级（不含园区和乡级，下同）一般公共预算收入11.94亿元，为预算的68%，按同口径增长7.5%，按自然口径下降5.7%。其中：税收收入8.88亿元，同口径增长27%，自然口径增长7.1%；非税收入3.06亿元，下降29.9%。加上地方政府一般债务收入2.76亿元、上级补助收入45.2亿元、乡镇上解收入1.55亿元、上年结余收入12.12亿元、调入资金4.05亿元及动用预算稳定调节基金0.08亿元，收入总量为77.7亿元。区本级一般公共预算支出48.57亿元，为预算的128%，增长34.8%。加上上解上级支出5.92亿元、补助下级支出4.93亿元、安排预算稳定调节基金0.01亿元及地方政府一般债务还本支出3.03亿元，支出总量为62.46亿元。收支总量相抵，年终结转15.24亿元，均为暂未支出的上级专项转移支付，无净结余。

2.政府性基金预算

全区政府性基金收入10.22亿元，为预算的86.2%，增长28.8%。加上地方政府专项债务收入14.97亿元、上级补助收入1.1亿元、上年结余收入1.57亿元及调入资金1.06亿元，收入总量为28.92亿元。全区政府性基金支出22.03亿元，为预算的92.4%，增长33.5%。加上上解上级支出0.35亿元、调出资金3.82亿元及地方政府专项债务还本支出1.57亿元，支出总量为27.77亿元。收支总量相抵，年终结转1.15亿元，均为暂未支出的上级专项转移支付，无净结余。

区本级政府性基金收入9.11亿元，为预算的102.8%，增长254.4%。加上地方政府专项债务收入14.9亿元、上级补助收入1.1亿元、上年结余收入1.34亿元及调入资金0.97亿元，收入总量为27.42亿元。区本级政府性基金支出19.72亿元，为预算的95.6%，增长83.4%。加上上解上级支出0.26亿元、调出资金3.82亿元、补助下级支出0.96亿元及地方政府专项债务还本支出1.51亿元，支出总量为26.27亿元。收支相抵，年终结转1.15亿元，均为暂未支出的上级专项转移支付，无净结余。

3.国有资本经营预算

全区未实现国有资本经营预算收入，加上上级补助收入30万元及上年结余收入39万元，收入总量为69万元。国有资本经营预算支出39万元，支出总量为39万元。收支相抵，年终结转30万元，均为暂未支出的上级专项转移支付，无净结余。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

4.社会保险基金预算

全区社会保险基金收入26.11亿元，为预算的110.8%，增长28.5%。加上上级补助收入15.50亿元后，收入总量为41.61亿元。全区社会保险基金支出22.25亿元，为预算的104.3%，增长26.3%。加上上解上级支出18.10亿元后，支出总量为40.35亿元。收支总量相抵，本年结余1.26亿元，年终滚存结余10.13亿元。

按照现行财政体制，工贸园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支完成情况与全区数一致。

5.其他需要报告的事项

“三保”责任落实。全区2022年“三保”支出37.94亿元，其中：保基本民生15.38亿元，保工资20.90亿元，保运转1.66亿元。

预备费使用。2022年，区级预算安排预备费0.39亿元，在预算执行过程中安排使用0.145亿元，其中：新型冠状病毒感染肺炎疫情防控及物资采购经费0.138亿元，瓦马乡小河村泥石流灾害救灾救援补助资金0.005亿元，红火蚁药剂采购经费0.002亿元。剩余0.245亿元，调整用于人员工资以及保基本民生支出。

预算绩效评价。组织全区81个部门开展2021年部门整体支出绩效自评工作，共完成项目支出绩效自评384个。在各部门完成项目支出绩效自评的基础上，组织资金管理股室抽取部分区直部门70个项目进行绩效再评价，项目总体优良率达90%以上。　　

上级专项资金。2022年当年到位上级专项转移支付29.69亿元，已支付14.66亿元，剩余15.03亿元结转至2023年继续安排支出。

地方政府债务。2022年末，地方政府债务余额68.47亿元，其中：一般债务19.02亿元，专项债务49.45亿元。　

以上均为快报数，市财政局审核批复我区2022年财政总决算后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告变化情况。

（二）2022年重点工作完成情况

根据区委的部署，按照六届人大一次会议决议、区人大财政经济委员会的审查意见，以及审计提出的意见要求，区政府财政部门在2022年着力抓了以下工作。

1.落实“以政领财”，着力筑牢思想根基

始终把政治建设摆在首位。把习近平总书记重要讲话重要指示批示精神作为统领财政工作的总纲，强化“以政领财、以财辅政”。认真落实“第一议题”制度，教育引导干部坚定捍卫“两个确立”，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。组织开展理论学习中心组集中学习12次，“第一议题”学习25次，干部集体学习20次，主题党日开展学习教育活动160次，讲党课6次。党风廉政和作风建设常抓不懈。以作风革命效能革命为契机，开展专项整治行动，组织机关自检自查，推进财政队伍纪律作风建设。广泛实施城市基层党建聚力行动，组织参与疫情防控、环境卫生整治、矛盾纠纷排查及入户宣传等多种志愿服务10余次。获得保山市第六届119消防先进集体、隆阳区第二批民族团结进步创建示范单位、隆阳区双拥先进单位等荣誉。

2.坚持积极的财政政策，着力稳住经济大盘

严格执行增值税留抵退税政策。会同税务部门建立留抵退税联合会商机制，深入分析留抵退税对财政收支和库款运行影响，统筹做好退税减税和基层“三保”保障工作，切实加强中央增值税留抵退税专项资金管理，确保增值税留抵退税政策全面落实到位。2022年完成留抵退税3.28亿元。积极向上争取资金。2022年将向上争取资金纳入全区7项重点工作，在区委区政府指导督促下，全年争取上级专项转移支付资金29.69亿元、增长18%。积极盘活存量资产。对隆阳区资产资源进行清理，全区19547宗资产预估价值总计458.94亿元。全力推进保山市农村供水运营特许经营、保障性租赁住房、市场化租赁住房（已放款2.8亿元）3个项目。着力打造一流优化营商环境。不断加强平台建设，积极打造政府采购最优营商环境。实现公共资源电子交易系统与政府采购信息系统信息共享，实现采购活动一门式、一网式办理。加大中小企业扶持力度，截至2022年底，隆阳区政府采购中小企业合同授予率达到86%。发挥财政金融支持政策效用。大力发展普惠金融，建成惠农支付点279个，普惠金融服务站85个，评定信用乡镇1个、信用村21个。召开政银企担对接会2次，普惠小微贷款同比增长21.73%，高于全市0.16百分点，中小微企业申贷获得率99.92%，云南省征信融资服务平台入驻企业3001户，完成下达任务的115.42%，累计担保贷款22.7亿元。推动金融运行稳中向好。2022年，全区金融机构人民币存款余额560.67亿元，同比增长9.84%；各项贷款余额581.35亿元，同比增长10.75%；存贷款余额增长速度10.3%。落实服务业领域困难行业房租减免政策。截至2022年底，落实减免房租惠及市场主体户数为873户，总计减免房屋租金732.66万元。

3.坚持民生优先，着力保障民生福祉

2022年，全区一般公共预算支出完成55.09亿元。其中，重点民生支出45.18亿元，占一般公共预算支出总量的82%。坚决兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编列“三保”预算，严防“三保”领域风险。2022年“三保”支出37.94亿元，全面落实保障责任。持续推动教育高质量发展。调整优化财政支出结构，确保义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资水平，确保实现“两个只增不减”。2022年一般公共预算教育经费支出13.23亿元，较上年增长15.53%。积极落实各项社会兜底保障。保障城乡困难群众最低生活补助、临时救助等资金2.59亿元，兜牢兜实低收入群体资金保障。筹措城乡居民基本医疗保险各级财政补助资金 4.91亿元，有效解决看病难、看病贵的问题。筹措城乡居民基本养老保险各级财政补助资金2.03亿元，为缴费补贴和养老金领取人员提供资金支持。全力支持新冠感染疫情防控工作。强化资金保障，安排下达疫情防控工作经费0.55亿元，用于物资采购、核酸检测、基础设施建设等防控支出。优化工作机制，开通国库支付和政府采购“绿色双通道”，最大限度落实疫情防控资金拨付、物资采购便利化政策。做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。认真执行脱贫县统筹整合财政涉农资金政策，2022年统筹整合财政涉农资金2.17亿元，用于农业生产发展和农村基础设施等项目。持续补齐基础设施短板，加大乡村特色产业发展，突出肉牛、咖啡等优势特色产业的投入力度，稳步提升“隆阳乡耕”等品牌知名度。支持易地扶贫搬迁后续扶持发展，落实脱贫人口参保防返贫长效机制，扎实开展惠民惠农“一卡通”专项治理工作。聚力推进生态环境治理工作。落实生态环境领域事权与支出责任，支持水污染防治、农村环境综合整治。突出项目引领作用，稳步推进东河治理、国家储备林及土地整治项目、秀丽潞江环境综合整治与农文旅融合开发（EOD）项目。严肃环保督察巡视问题整改，对照中央生态环境保护督察组发现反馈问题，成立整改工作领导小组，摸清底数、逐条解决，积极推进东河污染问题整改工作。保障粮食安全。认真开展粮食购销领域腐败问题专项整治，极推进粮食企业改制，完成保山硕野粮食集团有限公司组建工作。安排下达粮油物资储备支出0.39亿元，做好产粮（油）大县奖励资金管理，强化粮食风险基金管理，着力保障粮油等重点物资储备。兑付种粮农民一次性补贴资金0.27亿元，兑付耕地地力保护补贴0.63亿元，全力保障种粮农民权益。助力隆阳社会治理和平安建设。全年下达公共安全支出2.06亿元，大力保障对巩固政权建设、公共安全、反恐防暴、维稳处突、扫黑除恶、化解社会矛盾、禁毒人民战争、平安隆阳建设等经费的投入，切实提高各级党政机关的执政能力，维护社会长治久安，促进和谐社会构建和经济协调发展。助力稳岗就业。2022年隆阳区新发放贷款1.62亿元，新增创业担保贷款960户，累计发放贷款余额9.01亿元，扶持6886户。

4.坚持防范化解重大风险，着力维护区域稳定

地方债务风险稳步化解。按照“财政预算安排偿还一批、盘活财政存量资金偿还一批、资产处置收益偿还一批、债务重组偿还一批”的思路，通过预算安排、盘活财政存量资金、处置资产、争取再融资债券支持等措施筹措资金化解存量债务本息7.12亿元，稳妥化解债务存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。加强PPP项目规范运行，科学合理测算一般公共预算增长率，严守财承10%的红线不放松，有效降低地方债务风险。区域金融风险防范到位。召开全区处非联席会2次，重点监测全区83个金融网点异常开户、可疑资金结算等工作。开展涉非涉稳风险隐患排查1次，组织养老领域非法集资专项排查2次，清理规范经营范围含财富管理等第三方财富管理企业14户。积极引导2户P2P网络借贷机构退出市场，发布防范新型非法集资、消费返利等风险提示4次，立案查处7件，挽回经济损失80余万元。组织“七进”宣传活动15次，发放宣传材料10万余份，受众24.5万余人。

5.坚持深化财税体制改革，着力完善制度体系建设

预算管理进一步规范。加强政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算之间的统筹衔接，全面深化零基预算改革，实行部门和单位全口径预算管理，统筹各类资金资产，保障合理支出预算。积极实践新一轮区乡财税体制改革。制定实施《新一轮乡镇（街道）财政体制实施意见》，兼顾区、乡两级利益，财力适度向下倾斜，切实提高各乡镇（街道）经费保障能力，提高财政管理水平。全面推进预算绩效管理。制定实施《隆阳区区级预算事前绩效评估管理暂行办法》等5个制度文件，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，打造绩效管理闭环系统，实现区级财政资金绩效管理的全覆盖。规范开展事前绩效评估工作，全面覆盖区级资金200万元以上的重大政策和项目，关口前移有效达成。强化绩效评价结果运用，逐步建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，财政资源配置效率切实提高。扎实推进预算指标核算管理改革。将各级（除医院外）存在单位资金收支业务的所有预算单位纳入单位资金预算指标核算范围，单位资金收入全部纳入预算管理，资金支付严格按照预算指标控制。按照“先有预算才有指标、先有指标才有支出”的原则，实时记录和反映单位资金预算管理的全生命周期信息，实现预算管理业务全流程“顺向可控、逆向可溯”的管理目标。全面推开区级国库集中支付电子化管理。有效提高财政资金支付效率和安全性，预算单位实现足不出户进行资金支付，提升人民银行和代理银行的工作效率和各预算单位的行政效能。深入推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。依托统一的差旅电子凭证网上报销公务平台（简称“公务之家”），实现公务人员出差全流程电子化管理。截至2022年底，区级注册预算单位203个，使用预算单位191个，累计注册用户人数17562人，累计激活用户人数16652人，激活率94.8%。通过“公务之家”APP，累计提交出差申请单数24881次，报销审批单22353次，报销审批金额0.23亿元。纵深推进国企改革。不断健全和完善国资监管的各种规章制度，从企业国有资产监督管理、企业领导人员管理、企业人才引进、薪酬待遇、企业风险防范等方面制定下发一系列完善国有企业管理的文件，进一步提升国资监管质量和管理水平。进一步健全规范公司法人治理结构，依法明确党组织在公司治理中的法定地位，健全党组织参与重大决策机制，强化对董事和经理层履职行为的监督。切实推动企业瘦身健体，加快“僵尸企业”出清和亏损企业治理，不断优化国有资本结构布局。进一步加强实体化运作，保山数字产业发展有限责任公司成功打造小黄牛供应链平台，收购云南天成科技有限公司，完成股权收购工作和股份制改造。

6.坚持加强财政建设，着力提升综合服务能力

政府采购采管结合效果明显。2022年，全区政府采购合同备案共完成采购预算金额2.56亿元，实际采购金额2.5亿元，实际节约资金0.06亿元，节约率2.3%。非税票据管理更加规范。严把票据领用审核、日常监督、核销、保管、销毁等环节，日常管理规范性不断提高，完成改革服务平台建设，保障非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革有序开展。会计行业监督管理工作持续深入。2022办理新增23家代理记账机构资格审批，完成辖区内51家代理记账机构年度备案登记工作，对隆阳区4179名会计人员信息进行信息采集审核，完成2021年全区206家单位内部控制报告编报工作。组织对全区从事会计工作的人员或不从事会计工作但持有会计专业技术资格的人员共1679人开展会计人员继续教育，财务管理进一步规范。厉行节约成效明显。印发《隆阳区区级机关差旅费管理补充规定》和《加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》，公务用车出行保障措施进一步完善。2022年“三公”经费财政支出0.13亿元，较2021年压缩0.22%。政府购买服务管理更加规范。通过开展政策解读、加强宣传推广、健全政府购买服务绩效管理链条，严格遵照《保山市政府购买服务指导性目录（2022年修订版）》推动政府购买服务工作稳步推进。2022年，隆阳区共完成购买服务项目29个，完成投资0.71亿元。监督检查持续发力。全力推进“财政质量年”工作，以财经秩序专项整治为主线，围绕区委区政府中心工作，开展乡镇(街道)财务管理、会计信息质量、预决算公开监督检查，公务出差缴纳伙食费情况、政府过紧日子财经秩序专项整治行动，涉农财政专项资金违规分配及使用、收支真实性、招商引资财经纪律执行专项检查等工作，促进各单位增强风险意识、财经法纪意识，推动立行立改、现场整改工作落实，进一步严肃财经纪律，稳步构建“大监督”格局。

发展任重道远。在收入增长乏力、收支矛盾尖锐的情况下，财政部门上下一心，奋力实现了全区财政平稳运行、基本保障落实到位。但对照中央部署、省市区要求和群众期盼，我们仍有很多差距和不足。经济下行压力加大，财政增收放缓，债务包袱沉重等问题阻碍全区经济发展进程。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有力措施，积极稳妥加以解决。

二、2023年地方财政预算草案

（一）2023年财政经济形势分析

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神、迈上全面建设社会主义现代化国家新征程、向着第二个百年奋斗目标进军的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，也是加快推进隆阳高质量跨越式发展的重要一年。我们既面临难得的发展机遇，但同时也应当看到，风高浪急的国际环境对经济政治环境充满不确定性，以及艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，内部面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，新的一年保持经济平稳运行的风险挑战不减。

从隆阳区自身来看，我区经济体量小、结构单一，发展不平衡不充分问题十分突出，支撑高质量跨越式发展的基础还不牢固，在产业发展、基础设施、乡村振兴、公共服务、民生保障等方面还存在不少短板弱项，在防风险方面还存在不少风险挑战。但在面对问题的同时，我们也要看到，我区自然资源丰厚、交通区位优势明显、旅游发展潜力大，又处于国家“一带一路”和中缅经济走廊建设重要战略节点，本身具备大有可为的先天条件。特别是随着我国财政、货币、产业、科技、社会以及疫情防控等诸多利好政策加持，我国超大规模单一市场的潜能将得到充分释放，国家层面将出台支持云南高质量跨越式发展的系列文件，随着全省“3815”战略发展目标谋划不断推进，全市系列三年行动计划深入实施，为隆阳高质量跨越式发展提供了机遇、搭建了平台、创造了条件。

从财政收入看，2022年大规模留抵退税等政策性减收因素已近尾声，房地产交易市场、固定资产投资渐趋回暖，地方财政税收下降基本触底，预计2023年区级财政收入将呈现恢复性增长态势。从中央政策看，保持必要的财政支出强度，优化组合赤字、专项债、贴息等工具，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。加大中央对地方的转移支付力度，推进财力下沉，提高基层保障能力。从隆阳区财政状况来看，基层“三保”、编外人员经费、疫情常态化防控、债务还本付息等，使得区级刚性支出只增不减。总体来看，财政收支平衡压力巨大，财政风险和金融风险并存，需坚持稳字当头的基本思路，想方设法增加收入，强化基本公共服务、兜牢“三保”底线，加强资源统筹，坚决落实政府过“紧日子”要求，全力维护地方财政工作平稳运行，助力区域经济进一步发展。

（二）2023年预算编制和财政工作的指导思想

2023年财政工作和预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委十一届三次全会、市委五届四次全会、区委六届四次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，扎实推进中国式现代化，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻落实新发展理念。主动服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，积极的财政政策加力提效，注重精准、更可持续；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；优化财政收支结构，继续做好“六稳”“六保”工作，保持经济运行在合理区间；树立过紧日子的思想，兜牢兜实“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方债务风险可控；进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，推动经济整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，集中财力落实区委、区政府确定的重大事项，推动隆阳实现高质量跨越发展，为隆阳社会主义现代化建设开好局起好步。

（三）2023年全区及区本级收支预算

1.一般公共预算

全区一般公共预算收入15.27亿元，比2022年执行数（下同）增长13.3%，其中：税收收入12.24亿元，增长18.5%；非税收入3.03亿元，下降3.8%。加上地方政府一般债务收入2.34亿元、上级补助收入41.21亿元、上年结余收入15.52亿元及调入资金10.53亿元，收入总量为84.87亿元。全区一般公共预算支出55.65亿元，基本持平。加上上解上级支出4.6亿元及地方政府一般债务还本支出2.37亿元，支出总量为62.62亿元。收支总量相抵，年终结转22.25亿元。年度执行中随着上级财政转移支付增加，收入支出总量也会随之增加。

区本级一般公共预算收入13.56亿元，比2022年预算数下降22.8%，其中：税收收入10.59亿元，比2022年预算数下降4.6%；非税收入2.97亿元，比2022年预算数下降54.1%。加上地方政府一般债务收入2.18亿元、上级补助收入39.47亿元、乡镇上解收入0.55亿元、上年结余收入15.24亿元及调入资金10.5亿元，收入总量为81.5亿元。区本级一般公共财政预算支出48.4亿元，比2022年预算数增长27.5%。加上上解上级支出4.55亿元、补助下级支出4.1亿元及地方政府一般债务还本支出2.2亿元，支出总量为59.25亿元。收支总量相抵，年终结转22.25亿元。年度执行中随着上级财政转移支付增加，收入支出总量也会随之增加。

2.政府性基金收支预算

全区政府性基金预算收入17.8亿元，增长74.1%。加上地方政府专项债务收入3.48亿元、上级补助收入6.09亿元、上年结余收入1.15亿元及调入资金0.5亿元，收入总量为29.02亿元。全区政府性基金预算支出18.73亿元，下降15%。加上上解上级支出0.5亿元、调出资金6.03亿元及地方政府专项债务还本支出3.76亿元，支出总量为29.02亿元，收支平衡。

区本级政府性基金预算收入16亿元，比2022年预算数增长80.5%。加上地方政府专项债务收入1.93亿元、上级补助收入6.09亿元、上年结余收入1.15亿元及调入0.5亿元后，收入总量为25.67亿元。区本级政府性基金预算支出16.7亿元，比2022年预算数下降19%。加上上解上级支出0.45亿元、调出资金6亿元、补助下级支出0.4亿元及地方政府专项债务还本支出2.12亿元，支出总量为25.67亿元，收支平衡。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入3.5亿元，同比纯增。加上级补助收入30万元、上年结余30万元，收入总量为3.51亿元。国有资本经营预算支出60万元，增长53.9%。加上调出资金3.5亿元，支出总量为3.51亿元，收支平衡。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

4.社会保险基金预算

全区社保基金预算收入25.88亿元，下降0.9%。加上上级补助收入5.74亿元后，收入总量为31.62亿元。全区社保基金预算支出安排23.35亿元，增长5%。加上上解上级支出5.85亿元后，支出总量为29.2亿元。收支总量相抵，本年结余2.42亿元，年终滚存结余14.23亿元。

按照现行财政体制，工贸园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况与全区数一致。

5.其他事项

“三保”责任落实。全区2023年 “三保”预计支出38.97亿元，其中：保基本民生16.37亿元，保工资21.53亿元，保运转1.07亿元。该数据待省、市财政部门审核通过后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告变化情况。

预备费。预算安排预备费0.42亿元，主要用于疫情防控、自然灾害等突发事件和其他难以预见的支出。预算执行中按预算法规定经区政府批准后动支。

地方政府债务。2023年按期落实偿还计划，政府债务还本付息共计8.4亿元，其中：通过再融资债券偿还政府债务本金5.81亿元（一般债券2.33亿元，专项债券3.48亿元）；预算安排支付地方政府债务本金0.31亿元；预算安排支付地方政府债务利息2.28亿元（一般债券0.61亿元，专项债券1.67亿元）。

（四）2023年财政工作重点

围绕上述目标，重点抓好以下几方面的工作：

1.坚持积极的财政政策，全力以赴稳经济

努力提振市场信心。不折不扣落实中央减税降费、稳经济等助企纾困政策，确保各项退税减税政策措施全面落实到位，激发市场活力。加快推进涉企行政事业性收费零收费，进一步让利社会，保持大环境宽松稳定，砥砺企业和个人轻装上阵再发展。围绕目标任务抓增收。加大税源培植力度，加强建筑业、房地产业等重点税源日常监控，深化征收部门协作共管，严格依法治税，加强非税收入管理，确保财政收入稳步增长。全力向上争取支持。把握国际国内政治经济大势，密切跟踪政策动向，围绕生态环境保护、乡村振兴等领域提前做好项目谋划，督促相关部门做好项目前期工作。加强与上级部门的沟通、协调，积极主动争取上级资金和项目支持。2023年区直各部门力争向上争取资金32.6亿元以上。进一步优化营商环境。净化规范采购市场环境，严格要求各采购单位建立健全内部管理制度，明确政府采购各环节的责任人和具体职责，加强对政府采购项目的组织管理和协调衔接，切实加快项目执行和资金支付进度。加强政府采购合同履约验收、合同资金支付和合同履约信息备案监督指导，实施政府采购合同履约率检查通报制度。继续优化金融营商环境，引导各金融机构继续落实好普惠小微贷款延期还本付息政策，大幅增加小微企业信用贷款、首贷、无还本续贷，加大中长期流动资金贷款投放力度。鼓励金融机构加强产品与服务创新，推出更多普惠型金融产品，重点支持普惠型重点领域企业的融资。加强政银企对接频次，增加金融机构与企业的对话频率，强化融资服务力度。惠农服务站和支付点成熟一家打造升级一家，计划评定信用村20个。

2.大力优化支出结构，全力以赴惠民生

巩固拓展脱贫攻坚成果，加快乡村振兴步伐。充分发挥财政资金引导作用，持续推进涉农资金整合，逐步推进农村基础设施补短板。全面实施农村人居环境提升五年行动，加大农村垃圾处理和生活污水治理投入力度，加快秀美宜居乡村建设。加大生猪、肉牛、咖啡等特色产业发展力度，发展现代种植业，牢牢守住粮食和生猪等重要农产品稳定保供底线，进一步保障粮食安全。抓好教育优质均衡发展，优先发展教育事业。积极推动教育高质量发展三年攻坚行动，将教育事业摆在公共财政的突出位置予以优先保障，不断加大教育投入力度。全面实施中心城区集团化办学，提升教育教学质量。推进城乡绿化美化，加强生态保护治理。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，深入打好“蓝天、碧水、净土”保卫战。持续抓好中央环保督察及各类督察检查反馈环保问题整改，确保全面整改到位。严格落实“河长制”，做好农业面源污染防治保障工作。协同推进降碳、减污、扩绿、增长，推动生态高品质与发展高质量齐头并进。抓实生物多样性保护，持续筑牢高黎贡山生物生态安全屏障。兜牢民生社会保障底线。继续加大社会保障资金投入，支持好养保医保提标扩面工作，继续落实好特殊困难群体兜底保障工作，支持残疾人事业发展。做好医疗卫生服务保障。持续深化医药卫生体制改革，全力推进紧密型医共体建设，推动公立医院高质量发展。继续完善疾病预防控制体系，严格落实二十条优化措施，认真执行“新十条”要求，备足医疗救治资源，推进医疗机构续建项目建设，切实提升基层医疗救治能力。

3.加强风险分析研判，全力以赴防风险

积极稳妥防范化解债务风险。切实加强监管，遏制政府债务增量，坚决杜绝各种违法担保、变相举债现象，持续规范政府举债行为。通过加强财源建设，压缩一般性开支、盘活优质存量资产资源等方式逐步化解债务存量。对年度到期的债券本金积极争取通过再融资债券偿还，减轻到期债务刚性兑付压力。加快推进国有企业实体化运作水平和偿债能力。进一步优化国有资本投入，在围绕县域供应链、国家储备林、农林业生物质收储站建设、光伏发电、抽水蓄能、土地提质增效等领域谋划推进一批规模大、层次高、效益好的重大投资项目。持续维护地方金融稳定。加强现场检查和非现场监管，开展2次以上现场检查，加强部门联动，精准施策，妥善化解养老领域非法集资、“上把子”风险。常态化开展防非宣传、线索摸排、第三方投资理财公司整治。及时发布风险提示，继续保持非法金融活动高压打击态势，发现问题及时处置。妥善做好涉非涉稳信访维稳工作，守牢不发生区域性和系统性风险底线。

4.深化财政体制改革，全力以赴优管理

深入优化预算管理制度。认真贯彻落实关于全面实施预算管理工作的相关要求，完善事前绩效评估相关工作，强化预算执行监控，加强绩效评价结果在预算编制和支出安排中的结果运用，参照省、市相关政策，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。继续深化财政事权和支出责任划分改革，根据新一轮的乡镇（街道）财政体制，做好区乡财政结算工作。加大财政国库各项改革工作力度。开展年度权责发生制政府综合财务报告编报工作，全面梳理资产、负债事项，真实、完整地反映政府“家底”。强化国库集中支付预算执行动态监控工作，通过预算执行动态监控系统，监控预算单位资金使用情况，防范和控制财政资金支付风险，保证财政资金安全、规范、有效使用。强化国有资产和资本管理。建立健全资产盘活工作机制，提升资产盘活效率。加强国有资本运营收入管理，抓好“资源、资金、资产、资本”四资运作，增强国有企业造血功能。充分调动各部门盘活资产的积极性、主动性和创造性，多渠道、多方式、多层次地推进资产盘活，增加地方财政收入。

5.坚持综合能力提升，全力以赴强监督

大力加强财会监督，健全财会监督体系和工作机制。进一步突出监督重点，强化部门单位内控管理，加强与各类巡察监督贯通协调，不断提升监督效能。继续推行勤俭节约，坚持过“紧日子”的思想不松懈。严格落实中央八项规定精神，坚持厉行节约办一切事业，合理控制“三公经费”规模。继续探索完善区级支出标准体系建设，确保各项支出严格按标准执行。不断推进政府采购制度改革，切实降低采购成本。全面加强自身建设，建设高素质财政干部队伍。一是加强干部队伍学习教育。始终把学习宣传贯彻党的二十大精神作为首要政治任务，在全面学习、全面把握、全面落实上下功夫。始终牢记“国之大者”，不断提升政治判断力、政治领悟力、政治执行力。深入学习习近平经济思想和财政工作重要论述，全面学习领会中央、省、市、区经济工作和财政工作会议精神，全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》等法律法规，确保财政工作正确的政治方向。二是坚持依法行政。全面践行习近平法治思想，自觉运用法治思维和法治方式深化财政改革、推动经济发展，坚持法定职责必须为、法无授权不可为。严格落实重大行政决策程序，促进行政决策科学化、民主化、法治化。依法接受人大法律监督、工作监督、政协民主监督，自觉接受纪检监察、司法和群众监督，主动接受审计和统计监督。三是加强效能建设。大力弘扬“马上就办，真抓实干”的工作作风，牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，坚持示范引领、项目推动、一线落实，持续提高机关工作效能。四是进一步提升财政队伍工作活力。加大干部职工教育、培训、管理力度，增强财政队伍素质和业务能力，努力建设一支人民更满意的创新型、务实型、廉洁型、文明型、充满活力的财政队伍。

各位代表!艰难方显勇毅，磨砺始得玉成。让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，抓好稳经济一揽子政策和接续政策落实，坚定信心、锐意进取，加快推进隆阳高质量跨越发展，奋力谱写隆阳社会主义现代化建设财政新篇章。

名词解释  

【六稳】：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。  

【六保】：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。  

【三保】：保基本民生、保工资、保运转。  

【地方政府债券】地方政府债券是指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为公益性项目发行的、约定一定期限内还本付息的政府债券，分为一般债券和专项债券：一般债券为没有收益的公益性资本项目发行，以一般公共预算收入还本付息；专项债券为有一定收益的公益性资本项目发行，以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息。  

【预算稳定调节基金】预算稳定调节基金是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，视预算平衡情况，在安排预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。  

【零基预算】零基预算是指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。  

【预算绩效】就是政府首先制定有关的事业计划和工程计划，再依据政府职能和施政计划制订实施方案，并在成本效益分析的基础上确定实施方案所需费用来编制预算的一种方法。  

【全口径预算】全口径预算就是把政府所有收支全部纳入统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。2015年1月1日起施行的新《中华人民共和国预算法》规定，我国政府预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。全口径预算管理，是监督主体通过一系列方法和措施将政府所有的财政收入和支出均纳入预算的法制化运行机制。  

【预算稳定调节基金】为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。各级政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算不得设置预算稳定调节基金。

2022、2023年财政收支情况

监督索引号53050200800010111