关于隆阳区2024年地方财政决算的报告

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关于隆阳区2024年地方财政决算的报告

—2025年8月27日在隆阳区第六届人大常委会第二十七次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区人大常委会本次会议报告经市财政局审核批复的隆阳区2024年地方财政决算情况，请予审查。

一、2024年地方财政决算情况

2024年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央、省、市决策部署，在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的预算，全面落实积极的财政政策，积极应对各种困难和挑战，加强财政资源统筹，全力保障重点领域支出，坚决防范化解财政运行风险，促进财政改革发展各项工作扎实推进，确保财政运行总体平稳有序。

（一）一般公共预算收支决算

2024年，全区一般公共预算收入完成16.13亿元，为调整预算数的100%，比2023年决算数（下同）增长0.5%，为年初预算的94.9%，与年初向隆阳区第六届人民代表大会第四次会议报告的执行数（以下简称年初报告数）一致。其中：税收收入12.31亿元，非税收入3.82亿元。加上上级补助收入52.12亿元、上年结余17.38亿元、调入资金0.81亿元、地方政府一般债务转贷收入3.68亿元、调入预算稳定调节基金0.39亿元，收入总量为90.51亿元；全区一般公共预算支出完成60.65亿元，为调整预算数的100.3%，增长2.8%，为年初预算的102.8%。加上上解上级支出4.91亿元、调出资金6.26亿元、地方政府一般债务还本支出4.01亿元、安排预算稳定调节基金0.27亿元，支出总量为76.1亿元。收支相抵，年终结转14.41亿元，无净结余。收支总量与年初报告数相比减少0.07亿元，主要是决算整理期中从政府性基金调入资金和一般公共预算调出资金减少。

从收入决算具体情况看，2024年全区上下联动紧盯收入目标，联合相关部门扛牢“清欠、查漏”工作责任，深挖税收发展潜力，努力提高税收收入占比，同时加大盘活存量资源资产力度，实现全区一般公共预算收入增长0.5%。其中，税收收入12.31亿元，为年初预算的102.8%，增长9.7%；非税收入3.82亿元，为年初预算的76%，下降20.8%。从结构上来看，税收收入中的主体税种：增值税4.79亿元，占比为38.9%，增长6.1%，主要是通威二期投产售电量增加带动供电业增值税增收，以及上年留抵退税规模较大，降低了增值税基数；契税1.25亿元，占比为10.2%，下降11.5%，主要是房地产市场持续低迷，增量房契税减收明显影响；烟叶税1.09亿元，占比为8.8%，增长2.8%，主要是烟叶收购量有所增加；耕地占用税1.03亿元，占比为8.3%，增长337%，主要是光伏项目耕地占用税清收入库0.93亿元；土地增值税0.87亿元，占比为7%，下降34.2%，主要是土地增值税清算项目减少，同时房地产行业持续低迷，导致税种减收。非税收入：由于上年实现公租房特许经营权转让收入2亿元为一次性项目，影响非税收入降幅较大。

从支出决算具体情况看，全区一般公共预算支出增长2.8%，主要原因是隆阳区积极采取有效措施，通过“清欠、查漏”深挖税收潜力、向区属公司催收借款回笼国库资金、努力向上争取资金等方式，千方百计筹措资金，加快资金拨付进度，切实保障各项重点支出。

（二）政府性基金收支决算

2024年，全区政府性基金收入完成1.04亿元，为调整预算数的100.2%，下降87.6%，为年初预算的6.1%，与年初报告数一致。加上上级补助收入2.24亿元、上年结余2.14亿元、调入资金7.62亿元、地方政府专项债务转贷收入49.59亿元，收入总量为62.63亿元。全区政府性基金支出完成43.43亿元，为调整预算数的107.3%，增长42.2%，为年初预算的274.1%，与年初报告数一致。加上上解上级支出0.33亿元、调出资金0.58亿元、地方政府专项债务还本支出15.45亿元，支出总量为59.79亿元。收支相抵，年终结转2.84亿元，无净结余。收支总量与年初报告数相比减少0.07亿元，主要是决算整理期中从一般公共预算调入资金和政府性基金调出资金减少。

（三）国有资本经营预算收支决算

2024年，全区国有资本经营预算收入完成0.021亿元，为调整预算数的100%，纯增，为年初预算的2.1%，与年初报告数一致。加上上级补助收入0.0026亿元，收入总量为0.0236亿元。国有资本经营预算支出0.0026亿元，为调整预算数的100.0%，下降53.6%，与年初预算数一致，与年初报告数一致。加上调出资金0.021亿元，支出总量为0.0236亿元。收支平衡，无净结余。收支总量与年初报告数一致。

（四）社会保险基金收支决算

2024年，全区社会保险基金收入完成26.76亿元，比年初报告数增加0.31亿元，增长10.7%，为年初预算的118.3%，加上上级补助收入19.2亿元，收入总量45.96亿元；全区社会保险基金支出完成23.99亿元，与年初报告数一致，增长7.6%，为年初预算的109.9%，加上上解上级支出25.46亿元，支出总量49.45亿元；收支相抵，本年结余-3.49亿元，加上以前年度结余10.61亿元，年末滚存结余7.12亿元。收支总量与年初报告数相比减少的主要原因是根据省级要求，城乡居民基本养老保险基金委托投资收益数据调整。

（五）其他报告事项

2024年，全区“三保”支出39.65亿元，其中：保基本民生18.61亿元，保工资20.52亿元，保运转0.52亿元。

2024年末，地方政府债务余额164.08亿元（一般债务46.91亿元，专项债务117.17亿元），控制在隆阳区第六届人民代表大会常务委员会第二十五次会议批准的隆阳区人民政府2024年地方政府债务限额165.36亿元以内。2024年省财政厅转贷隆阳区地方新增专项债券资金25.51亿元，主要用于市政和产业园区基础设施、保障性安居工程、卫生健康、能源等项目建设。

2024年，年初预算安排预备费0.57亿元，在预算执行过程中安排使用0.04亿元（具体为应急管理局救灾物资采购资金），剩余0.53亿元调整用于“三保”支出。

2023年末预算稳定调节基金余额0.39亿元，2024年动用0.39亿元，补充0.27亿元，年末预算稳定调节基金余额为0.27亿元。

2024年，全区“三公”经费支出合计0.1亿元，下降25%，其中：因公出国（境）费3.49万元，较上年纯增；公务用车购置及运行费0.09亿元，下降24%;公务接待费0.01亿元，下降39%。2024年“三公”经费支出总量较上年下降，主要是各级各部门贯彻落实中央“八项规定”精神，按照过“紧日子”的要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。

隆阳区认真组织对全区各部门开展2023年部门整体支出绩效自评工作，完成项目支出绩效自评涉及预算金额69.78亿元，项目总体优良率达95%以上。

截至2024年末，隆阳区15个财政专户存款余额共计9.39亿元，较上年减少3.72亿元，下降28.4%。2024年财政专户收入25.59亿元，较上年减少6.3亿元，下降19.76%；2024年财政专户支出29.31亿元，较上年减少 2.01亿元，下降6.42%。财政专户存款余额下降原因：一是医保实行市级统筹；二是非税资金直接缴库，不再专户核算。收支较上年下降的主要原因是非税资金直接缴库，不再专户核算。

附注：自2022年起，财政总决算报表不再下设乡镇节点，乡镇不再单独公开总决算报表，所以全区与区本级决算数据不再分开核算、分开汇报。

二、2024年财政工作开展情况

（一）聚焦开源增收，确保财政平稳运行。围绕“清欠、查漏、盘活、开源、节流”五个原则抓好各项工作落实，紧盯重点税源、重点行业、重点企业，加强税源培植，稳住财政、经济大盘，确保经济运行在合理区间，实现税收收入12.31亿元，非税收入3.82亿元。金融运行稳中向好，金融机构人民币各项存贷款余额增长6.6%、3.2%。全力向上争取资金，2024年争取各级转移支付资金54.36亿元，完成任务数的113.5%。全力以赴盘活国有资产资源2.94亿元。严格落实过紧日子的要求，把有限的财政资金用在刀刃上，完成清欠收入0.54亿元，查漏税收1.12亿元，追缴公共租赁住房租金等收入0.46亿元。

（二）聚焦民生保障，持续优化支出结构。坚持以人民为中心的发展思想，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，持续增进人民福祉。全区一般公共预算支出完成60.65亿元。其中，保重点民生支出52.12亿元，占一般公共预算支出的85.9%。全力兜底社会保障支出，发放困难群众基本生活补助2.65亿元。促进卫生健康事业发展，支出9.04亿元提升卫生健康服务水平。落实教育优先发展战略，推进教育优质均衡发展，保障教育支出13.25亿元。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，争取财政衔接资金2.36亿元，全力补齐短板，支持产业发展，促进脱贫群众增收。加强生态保护和修复，安排2.3亿元支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。全力保障粮食安全，安排粮食风险基金等各项粮食资金支出0.38亿元。着力保障群众住有所居，争取保障性安居工程补助资金5.31亿元，用于租赁补贴、保障性租赁住房和老旧小区改造。

（三）聚焦管理改革，提升财政管理水平。持续提升精细化预算编制水平，落实国家减税降费政策，加强预算绩效评价管理工作，强化预算执行的动态监控，严格财政资金管理，推进零基预算改革提质增效。纵深推进国企改革，完成国企股权资产划转整合，归并优化区属国有一级企业为3户，形成“1+3+N”的整体架构，压降融资平台公司15户，出清“两非两资”企业9户。以财政资金监管“清源行动”为总抓手，协同推进15个专项检查工作，发现问题51个，整改49个，移交问题线索5个，报送典型案例1个。加强“三公”经费管理，“三公经费”支出0.1亿元，同比下降23.8%。不断拓展政府采购规模，政府采购合同备案金额5.37亿元。管好用好惠民惠农财政补贴资金，足额、精准兑付生态补偿、耕地地力保护等54项涉农补贴资金6.08亿元。规范行政许可审批，补办代理记账许可证书2户，变更经营范围1户，注销2户。强力推进财政电子票据改革，核销手工票68.72万份、机开票20.49万份。

（四）聚焦风险化解，筑牢财政安全防线。严控政府债务风险，规范政府举债融资行为，通过统筹财政资金、盘活资产资源、争取再融资债券等措施稳妥处置债务存量，争取新增专项债券资金17.21亿元，有力推进项目建设。着力化解国有企业债务风险，优化国有企业资本和债务结构，提升资源配置效率，提高国企自身偿债能力。稳妥处置地方金融风险。逐步健全监测预警体系，组织开展打击非法集资专项行动，开展各类风险隐患排查4次。强化舆情风险管控，妥善做好涉非涉稳信访维稳工作，守牢不发生系统性金融风险底线。

（五）聚焦党建引领，强化队伍能力建设。全面加强党对财政工作的领导，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实新时代党的建设总要求，坚持党要管党、全面从严治党，以党的政治建设为统领，推进机关党建与业务工作深度融合，强化干部队伍建设，提升财政服务水平。深化清廉机关建设，认真开展党纪学习教育，进一步提高财政干部依规依纪依法履职水平，准确规范执行党的纪律和严肃财经纪律。

主任、各位副主任，各位委员，2024年全区决算情况总体较好，这离不开区委区政府的坚强领导，离不开区人大及其常委会的有力监督。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：税源基础薄弱，财政增收乏力；经济发展水平不高，财源培植成效不明显；收入总量小、对上级财政依赖度高；刚性支出不断增加，资金保障不足；政府债务沉重，防风化债压力大；市场需求萎靡，资产资源盘活困难等问题相互交织、相互叠加，财政资源配置严重不足，难以支撑全区高质量发展。对于这些问题，我们将认真思考、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。

今年以来，围绕“财源培植、资产盘活”任务目标，坚持“以月保季、以季保年”等措施，聚焦重点行业、重点税源、重点项目，及时准确研判收入形势，保障一般公共预算收入均衡入库。1-6月，全区一般公共预算收入完成8.16亿元，同比增长19.4%；一般公共预算支出完成35.08亿元，同比增长18.6%，其中重点民生支出28.67亿元，占一般公共预算支出总量的81.7%，优先保障了教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等重点民生领域的支出。下一步，我们将认真落实各项工作部署，坚持稳中求进、以进促稳，努力提升保障能力，确保财政平衡运行。一是不遗余力促“收入”。围绕2025年财源培植重点目标清单，做好全盘统筹，努力提高税收收入占比，切实提高非税收入贡献率，确保全年一般公共预算收入完成增5%目标。二是精心研判中央预算内投资、超长期特别国债、地方政府专项债券等支持投向领域，用好各类财政工具，保持与上级各部门密切沟通，争取更多的资金支持。三是防范化解债务风险。统筹好发展和安全，加强地方政府债务管理，规范政府举债行为，坚决扛牢债务风险防范主体责任，确保做到“不滞后、不走样、不生事、不暴雷”。四是兜牢“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”支出优先顺序，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，切实兜牢兜实“三保”底线。五是不断强化财政监督职能。稳步推进群众身边不正之风和腐败问题专项整治，以及财政资金监管“清源行动”工作。六是自觉接受各方监督。依法接受人大、审计监督，严格落实区人大及其常委会有关决议，积极吸纳区人大财经委、人大代表提出的意见建议，不断加强预算管理。落实审计整改的主体责任，扎实推进审计问题整改。牢固树立主动公开预决算信息的意识，主动接受社会监督。

主任、各位副主任、各位委员，我们将全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实好党中央、省市决策部署，和区委区政府工作要求，严格执行区人代会审查批准的预算，以高度的责任感和使命感，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政各项工作，为全区高质量发展贡献财政力量。

以上报告，请予审查。    

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