关于云南保山产业园区2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

关于云南保山产业园区2025年地方财政预算执行情况

和2026年地方财政预算草案的报告

一、园区2025年一般公共预算执行情况

（一）2025年一般公共预算收入完成情况

1.2025年一般公共预算收入10210万元。

（1）税收收入9364万元；

（2）非税收入846万元。其中：专项收入375万元（分别为：教育费附加收入188万元、残疾人就业保障金收入176万元、森林植被恢复费11万元）；行政事业性收费收入60万元；国有资源（资产）有偿使用收入76万元；政府住房基金收入335万元。

2.上级补助收入1250万元。

（1）返还性收入（增值税和其他返还性收入）510万元；

（2）一般性转移支付收入16万元（固定数额补助收入13万元、园中园环保税3万元）；

（3）专项转移支付收入724万元。

3.上年结余220万元。

4.地方政府债券转贷收入2130万元。

5.调入预算稳定调节基金481万元。

（二）2025年一般公共预算支出完成情况

1.2025年一般公共预算支出6800万元。

2.上解上级支出1516万元。全部为专项上解，其中：税务经费上解省级172万元；永盛街道划转固定性上解400万元；园区教育费附加及残保金上解364万元；其他上解580万元（垃圾处置费30%部分215万元、长岭岗化工片区特勤消防站人员经费52万元、先进集群资金149万元、通威退税164万元）。

3.调出资金1818万元。

4.地方政府债券还本支出2250万元。

5.补充预算稳定调节基金435万元。

6.结转下年支出1472万元。

（三）一般公共预算收支平衡及年终结余情况

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入10210万元、上级补助收入1250万元、上年结余220万元、地方政府债券转贷收入2130万元、调入预算稳定调节基金481万元，收入总计14291万元；一般公共预算支出6800万元、上解上级支出1516万元、调出资金1818万元、补充预算稳定调节基金435万元、地方政府债券还本支出2250万元，支出总计12819万元。收支相抵，结转下年支出1472万元。

二、园区2025年政府性基金预算执行情况

（一）2025年政府性基金预算收入完成情况

1.政府性基金预算收入9891万元。分别为：土地出让价款收入10274万元、补缴的土地价款16万元、缴纳新增建设用地土地有偿使用费-399万元。

2.调入资金4668万元（新增专项债券利息及产业基金本金2850万元、从公共预算调入1818万元）。

3.地方政府债券转贷收入168010万元。

（二）2025年政府性基金预算支出完成情况

1.政府性基金预算支出156823万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出7620万元、其他政府性基金债务收入安排的支出145000万元、债务付息支出4031万元、债务发行费用支出172万元。

2.专项上解支出646万元（土地出让收入用于农业农村支出上解省级统筹资金346万元、产业基金本金300万元）。

3.地方政府债券还本支出23600万元。

4.结转下年支出1500万元。

（三）政府性基金预算收支平衡及年终结余情况

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入9891万元、调入资金4668万元、地方政府债券转贷收入168010万元，收入总计182569万元；政府性基金预算支出156823万元、专项上解支出646万元、地方政府债券还本支出23600万元，支出总计181069万元。收支相抵，结转下年支出1500万元。

三、园区2026年地方财政预算草案

受市场周期调整、需求不足、投融资环境趋紧等压力，部分行业及企业发展遭遇瓶颈，经济增长的动能支撑有所减弱；园区财政收入规模较小，增量空间有限，园区重点项目支出、债务还本付息等压力较大，国企改革、防风化债任务艰巨，园区财政收支形式十分严峻，需把握好稳定和发展、整体与局部、需要和可能的关系，立足实际，科学谋划，兜牢“三保”底线，加强资源统筹，保障财政可持续和地方债务风险可控，全力维护园区财政平稳运行。

园区地方财政预算安排的总体思路：根据《中华人民共和国预算法》，结合园区经济社会发展的总体要求，坚持“三保”责任落实的同时，强化财政资源统筹，充分发挥财政职能，提高财政绩效管理水平，全力支持园区产业体系构建、项目投资攻坚、营商环境提质、风险防范化解、国企业改革突破等工作，为园区经济社会平稳发展提供财力保障。

（一）一般公共预算收支情况

园区一般公共预算收支情况：一般公共预算收入10500万元、上级补助收入1762万元（返还性收入1262万元、专项转移支付收入500万元）、上年结转1472万元、地方政府债券转贷收入8050万元，收入总计21784万元；一般公共预算支出11284万元、上解上级支出1200万元、地方政府债券还本支出9300万元，支出总计21784万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

园区政府性基金预算收支情况：政府性基金预算收入28000万元、上年结转1500万元、调入资金2395万元、地方政府债券转贷收入4743万元，收入总计36638万元；政府性基金预算支出31688万元，地方政府债券还本支出4950万元，支出总计36638万元，收支平衡。

（三）财政预算收支说明

1.财政预算收入预计完成情况：

2026年一般公共预算收入预计完成10500万元，较上年增长2.8%。其中：税收预计完成10102万元，同比增长8.0%；非税收入预计完成398万元，同比下降53.0%。

2026年政府性基金预算收入预计完成28000万元，同比增长181.3%。

2.财政预算支出情况说明:

（1）“三保”责任落实。园区2026年“三保”支出预计完成1282万元。其中：“保工资”965万元、“保运转”317万元。

（2）地方政府债务还本付息支出。截至2025年12月末，园区地方政府债务余额338520万元，其中：一般债券余额36860万元、专项债券余额301660万元。根据2026年地方政府债务还本付息测算情况，全年需偿还债券本金14250万元（本级财力安排1457万元、申请再融资12793万元），利息7926万元（一般债券利息1027万元、专项债券利息6899万元），以上两项共计9383万元，占一般公共预算收入89.4%。

（3）重点项目支出。园区2026年重要工作及重点项目支出预算安排33764万元，其中：债务化解12547万元、土地事务经费11500万元、园区基础设施建设2000万元、审计整改解决历史遗留1159万元、各科室重点项目支出6558万元。