杨柳白族彝族乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）报告

杨柳白族彝族乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）报告

—2019年2月 日在杨柳乡第十届人民代表大会第三次会议上

杨柳白族彝族乡财政所   

（书面）

各位代表：

受杨柳乡人民政府的委托，现向本次人民代表大会作杨柳乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算的报告，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年是杨柳乡全面建成小康社会的关键之年，杨柳乡财政所在乡党委、政府、上级财政部门的正确领导下，在乡人大的监督指导下，紧紧围绕乡十届人大二次会议上确定的财税工作目标任务，狠抓增收节支，以全乡经济建设和社会发展目标为中心，调整产业结构转变经济发展方式、强化财政监督职能完善财政管理制度、创新体制加强管理、关注民生办实事，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，超额完成了区级下达的经济社会发展目标任务。

2018年，全乡财政总收入完成2522.17万元（不含烟叶税），比上年增收645.65万元，增长34.41%。一般公共预算收入完成1213.95万元（不含烟叶税），比上年增收297.62万元，增长32.48%，完成区级下达的经济社会发展目标考核任务971.31万元的124.98%。其中：国税完成一般公共预算收入1200.18万元，比上年增收295.7万元，增长32.69%；地税完成一般公共预算收入13.78万元，比上年增收1.94万元，增长16.39%。地税各税种完成情况为：（1）企业所得税（8%部分）完成0.03万元，比上年同期增收0.01万元，增长50%；（2）印花税完成1.14万元，比上年同期减收0.28万元，下降19.72%；（3）城市维护建设税完成1.18万元，比上年同期减收1.41万元，下降54.44%；（4）资源税（20%部分）完成2.92万元，比上年同期减收1.1万元，下降27.36%；（5）车船税完成0.16万元，比上年同期减收0.21万元，下降56.76%；（6）个人所得税（8%部分）完成8.35万元，比上年同期增收4.93万元，增长144.15%。

2018年，全乡一般公共预算支出完成2721.25万元，比上年减支1111.7万元，下降29%。具体明细为（按政府支出功能分类科目：（1）一般公共服务支出704.31万元，比上年减支21.78万元，下降3%；（2）文化体育与传媒支出43.18万元，比上年增支5.36万元，增长14.17%；（3）社会保障和就业支出171.82万元，比上年增支16.79万元，增长10.83%；（4）医疗卫生与计划生育支出18.36万元，比上年增支7.13万元，增长63.49%；（5）城乡社区事务支出107.27万元，比上年增支69.69万元，增长185.44%；（6）农林水支出631.84万元，比上年减支846.78万元，下降57.27%；（7）国土海洋气象等支出29.92万元，比上年增支23.26万元，增长349.25%；（8）住房保障支出1014.55万元，比上年减支365.37万元，下降26.48%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1213.95万元，上级补助收入2453.94万元（其中：体制补助收入568.13万元、固定数额补助收入380.66万元、烤烟税奖励收入20.47万元、专项转移支付收入1484.68万元），调入预算稳定调节基金89.18万元，上年结转结余49.35万元，收入合计3806.42万元；一般公共预算支出2721.25万元，上解上级支出460.01元（其中收入超基数上解342.08万元，代扣手续费上解0.29万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解117.64万元），安排预算稳定调节基金351.24万元，支出合计3532.50万元；收支相抵，2018年乡级财政年终滚存结转结余为273.92万元。其中：①一般公共预算财政拨款支出结转结余：土地和村庄规划建设专管员补助5.78万元；村（社区）组干部补贴提标经费0.61万元；2017/2018年香料烟税收分乡返还164.9万元；玛瑙矿区治理工作经费13.41万元；2017年上半年乡镇（街道）经济社会发展主要指标考核奖23万元；2017年7-12月机关单位政府绩效奖励14.42万元；2017年12月机关单位绩效奖励（个税扣缴部分）0.2万元；2017年税收超收分成收入15.1万元；②政府性基金预算财政拨款支出结转结余：2017年体彩公益金第五批市级资金1.5万元；2018年第一批彩票专项公益金项目资金35万元。

二、2018年全乡财政工作的主要情况

(一) 调整产业结构，转变经济发展方式

抓好财源建设，把长效财源和期短、平稳、见效快的财源建设统一起来，不断培植增量财源，扩大税源基础。积极加大产业结构调整力度，推进农业产业化进程，大力发展我乡的优势支柱产业和特色产业，加快集镇建设步伐，推进集镇建设和个私经营发展进程。同时，随着经济体制改革的不断深入，按照建立公共财政框架的要求，继续调整和优化支出结构，把有限的资金用在刀刃上，发挥和创造出更好的经济效益和社会效益。

（二）强化财政监督职能，完善财政管理制度

严格执行《预算法》、《会计法》，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。对于人大批准的政府预算，预算调整，决算、预算执行情况，审计工作报告及有关财政的一些专项工作，如政府采购、转移支付政策执行等情况，按规定予以公开，建立完善人大审查，审计部门审查，公众审查为一体的全方位审查体系。

（三）优化支出结构，不断完善地方财政体系

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转。二是积极推进文化事业发展，加大各村（社区）文化活动场所建设，丰富群众精神生活。三是加大对“三农”的投入力度，提高农业综合生产能力；推广村级“一事一议”财政奖补工作，促进农村公益事业建设，促进农业增效、农民增收、农村稳定，有效地推动了新农村建设。四是严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出。

（四）进一步落实惠民政策，不断强化民生保障

及时落实各项惠农政策，积极推进新型农村合作医疗，动员广大农民积极参与，积极推广农村种养殖业。2018年通过惠农一卡通发放各类惠农补贴资金共计850.81万元，其中：农业支持保护补贴584.45万元，退耕还林补贴169.35万元，森林生态效益补偿资金17.16万元，草原生态补贴62.29万元，中央基础母牛扩群增量项目补助17.56万元。

（五）深化财政改革，提升财政管理水平

严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

三、2019年地方财政预算（草案）

根据杨柳乡经济社会发展规划，在认真分析预测财政经济形势的基础上，确定我乡2019年财政预算编制的总体思路是：深入贯彻落实党的十九大精神，贯彻落实党中央、国务院深化各项体制改革精神，“稳增长、调结构、促改革、惠民生”。根据《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发<完善新一轮乡镇（街道）财政体制实施意见>的通知》（隆办发[2017]91号）精神，测算杨柳乡2019年地方财政收支情况，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施，以提升人居环境为标准，加大美丽乡村建设；统筹谋划，协同推进财政预算管理体制改革，优化财政支出结构，推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定；提高财政科学化精细化管理水平，为实现杨柳“跨越发展，富民强乡”提供有力的财政保障，具体安排如下。

（一）一般公共预算收入安排情况

2019年，全乡一般公共预算收入增长6%，预计完成1286.79万元。分税种完成情况是：（1）增值税（50%部分）完成433.45万元，（2）改征增值税（50%部分）完成838.74万元，（3）地方各税合计14.60万元，其中：个人所得税8.85万元，城市维护建设税1.25万元，车船税0.17万元，资源税3.09万元，印花税1.21万元，企业所得税0.03万元。

（二）非税收入安排情况

2019年，非税收入预计完成2.25万元，其中：行政事业性收费收入（社会抚养费）1.8万元；罚没收入（计生罚没）0.45万元。

（三）一般公共预算支出安排情况

2019年，全乡一般公共预算支出预计完成1665.54万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：

（1）一般公共服务支出664.19万元；

（2）文化体育与传媒支出35.11万元；

（3）社会保障和就业支出150.7万元；

（4）医疗卫生与计划生育支出62.46万元；

（5）城乡社区支出52.71万元；

（6）农林水支出675.66万元；

（7）国土海洋气象等支出24.71万元。

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

（1）工资福利支出825.85万元。其中：基本工资215.56万元，津贴补贴281.79万元，奖励性绩效22.17万元，机关事业单位基本养老保险缴费104.98万元，政府性绩效工资122.40万元，基本医保35.37万元，大病医疗1.39万元，公务员医保18.86万元，工伤保险0.47万元，生育保险5.66万元，失业保险1.87万元，工伤保险（村社区干部）0.71万元，2017年7-12月机关单位政府绩效奖励14.42万元，2017年12月机关单位绩效奖励（个税扣缴部分）0.2万元。

（2）商品和服务支出304.8万元。其中：公务费8.01万元，公务用车运行维护费8万，重点工作专项工作业务费39.94万元，公务交通补贴27.54万元，工会费10.50万元，村民小组公务费17.6万元，村委会公务费6.3万元，村级党建经费54万元，玛瑙山矿区治理工作经费24.71万元，2018年种烟村香料烟烟叶税返成45.2万元，税收协助护税经费20万元，安全生产经费3万元，食品安全经费2万元，医疗卫生与计划生育经费3万元，妇联工作经费2万元，政务服务工作为民服务平台运行经费3万元，森林防火减灾经费5万元，人大活动经费3万元，党建工作经费3万元，纪委工作经费2万元，征兵经费2万元，综治维稳工作经费3万元，群众文化活动经费2万元，脱贫攻坚经费10万元。

（3）对个人和家庭的补助439.39万元，其中：遗属补助7.28万元，半供养人员补助0.36万元，村（社区）专职工作人员128.9万元，村组干部补助（含党小组组长补助）279.85万元，2017年上半年乡镇（街道）经济社会发展主要指标考核奖23万元。

（4）项目支出95.5万元，主要是：村委会提升改造75.5万元，村组道路硬化20万元。

（三）2019年一般公共预算收支平衡情况

2019年一般公共预算收入1286.79万元，非税收入2.25万元，调入预算稳定调节基金351.23万元，体制补助收入568.13万元，上年结转结余273.92万元，收入合计2482.32万元；一般公共预算支出1665.54万元，上解上级支出496.6万元（其中收入超基数上解378.65万元，代扣手续费上解0.31万元，残疾人两项补贴、高领补助、孤儿补助上解117.64万元），安排预算稳定调节基金320.18万元，支出合计2482.32-万元；收支相抵，结余为零，收支平衡。

四、2019年主要财政工作及措施

（一）坚持强基固本，壮大财源基础

充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。积极对上争取资金，推进扶贫、美丽乡村建设和保障民计民生支出。加强与重点企业的联系沟通，提供政策指导和扶持，进一步夯实财源基础。继续做好招商引资工作，巩固和扩大招商成果，促进企业做大做强和增值增效。

（二）强化依法治税，做到应收尽收

将组织收入作为财税工作的中心，千方百计做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。健全社会综合治税管理体系，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实堵漏增收措施等，在提高征管质效上下功夫，切实做到应收尽收。

（三）提升财政管理，增强监督效能

认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

（四）围绕提质增效，抓好绩效评价

为切实提高涉农资金使用效益，维护广大群众根本利益，创新涉农资金管理方式和管理手段，保障涉农资金安全高效运行。一是对涉农资金进行分类管理。补贴补助类资金从政策宣传、补贴对象摸底评议、张榜公示、信息报送和档案管理入手，实行常态化管理；工程项目类资金从合同签订、施工进度、竣工验收等各环节加强监管，做到财政有专人负责监管资金使用情况；加大对村集体资金专户的核算管理力度，各类报销票据必须有经办人、证明人、村主要领导签批后并经村务监督委员审核盖章后方可入账。二是围绕提高财政资金使用效益，探索项目绩效评价制度，开展专项资金绩效评价工作。

    各位代表，2019年是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键一年，做好2019年财政工作，使命光荣，责任重大，我们将以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，攻坚克难，精打细算，确保完成全年各项目标任务，为促进杨柳乡经济社会和谐发展做出更大的贡献。