隆阳区“保交楼”专项借款专项审计调查情况审计结果公告

隆阳区“保交楼”专项借款专项审计调查情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十六条的规定，自2023年10月10日至11月15日，保山市隆阳区审计局（以下简称区审计局）对隆阳区“保交楼”专项借款（以下简称“专项借款”）资金管理使用情况进行了审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

隆阳区共有“保交楼”项目3个（隆阳区中心城市青华湖片区42#地块限价商品房建设项目、隆阳区火车站片区7#地块限价商品房建设项目、隆阳区板桥片区2017年限价商品房建设项目），涉及已售逾期难交付住宅1906套；专项资金借款合计18820万元。

2022年9月25日，经批准确定保山市永昌产业发展有限公司为保山市“保交楼”市级借款主体，授权其统一向国开行申请专项借款。2023年9月，保山城投公司作为隆阳区人民政府指定的保交楼专项借款资金统借统还主体共申请到保山市永昌产业发展有限公司转贷的第二批专项借款资金18820万元。

截至2023年9月30日，保山城投公司收到保山市永昌产业发展有限公司第二批专项借款资金18820万元，划拨至保交楼企业14009.75万元，结余4810.25万元。

截至2023年9月30日，3个项目累计支出13673.75万元，其中：向施工企业支出13523.75万元、司法扣划150.00万元，专项借款资金尚有5146.25万元结存在保山城投公司和项目实施单位。结存资金5146.25万元，涉及项目3个。

截至2023年9月30日，隆阳区3个项目争取到0万元的“保交楼”配套融资。

截至2023年9月30日，隆阳区实现3个项目共计424套楼房建成交付，交付率22.25%，接房率共计8.34%。

审计结果表明，区住房城乡建设局和保山城投公司及项目实施单位重视专项借款各环节工作，项目实施单位能够配合做好专项借款的登记入账。但此次审计也发现销售回款未存入专项借款账户、专项借款资金闲置等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）1个项目销售回款未存入专项借款账户3178.40万元。

（二）3个项目专项借款资金闲置5146.25万元，使用效益低。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告，对销售回款未存入专项借款账户3178.40万元，责成保山城投公司及项目实施单位隆城投公司、隆润投公司，将上述销售回款资金余额存回专项借款账户，并保证以后销售回款等资金应当进入项目专户，优先用于偿还专项借款；专项借款资金闲置5146.25万元，使用效益低的问题，相关部门应结合隆阳区“保交楼”项目实际需求，严格按规定进行调整。

隆阳区审计局建议：一是加强对销售回款的监管。区住建局及相关监管银行应加强对项目公司销售回款的监管，确保项目专户统收统支、封闭运行、专款专用。二是提高保交楼专项借款使用效益。相关单位要加大对“保交楼”项目的跟踪检查力度，全面掌握资金的运作情况，适时作出调整。三是提高工程施工进度，保证按时完成交付任务。

四、审计发现问题的整改情况

对审计查出的问题，项目实施单位隆阳区隆城投资开发有限责任公司、隆阳区隆润投资有限责任公司正积极进行整改，销售回款未存入专项借款账户3178.40万元问题，已与施工单位沟通协商将销售款拨入保交楼专项借款专户；3个项目专项借款资金闲置5146.25万元，使用效益低的问题，板桥片区2017限价房建设项目已完成整改。审计建议被审单位已全部采纳。