2024年度瓦房乡部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1、主要职能。

全面贯彻党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定和命令，按照职责权限依法规定行政措施。

编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区经济发展管理工作，繁荣区域经济。根据政府授权组织实施辖区内经济社会发展项目。

负责本辖区科学、教育、文化、卫生、体育、计划生育、环境和资源保护、安全、生产、人事、劳动和社会保障、民政、政府法制等行政工作。

推行便民服务、方便群众办事；对政府主管审批的事项提出审核意见；领导所属工作部门的工作；改变或者撤销所属工作部门不适当的决定；依照法律的规定和干部管理权限任免、培训、考核和奖惩本辖区干部、工作人员。

2、机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入隆阳区瓦房彝族苗族乡2024年度部门决算编报的单位共8个。根据隆办发〔2024〕51号关于印发《保山市隆阳区瓦房彝族苗族乡职能配置、机构设置和人员编制方案》的通知，机构改革后乡镇编制机构为5个办公室3个中心。分别是：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、党群服务中心、综合行政执法队、综合保障和技术服务中心。

3、人员情况，包括当年变动情况及原因。

因人员调动及新进：截止2024年底总计有68人，较上年年末实有人数增加3人，变动如下：

（1）行政单位：机构改革前，瓦房乡人民政府2024年调入2人，调出3人，退休0人，新招考录用2人、较上年增加1人，人员总计30人（含行政工勤3人）。机构改革后，党政综合办公室调入19人（含行政工勤3人），基层党建办公室调入4人，经济发展办公室调入3人，社会事务办公室调入3人，平安法治办公室调入2人，年末在职人员30人。

（2）非参公事业单位：机构改革前，瓦房乡文化综合服务中心离职1人，调出2人，新招考录用1人，在职人员3人；瓦房乡国土和村建规划建设中心新招考录用1人，在职人员4人；瓦房乡林业综合服务中心新招考录用1人，在职人员6人；瓦房乡社会保障中心在职人员7人，与上年持平；瓦房乡农业综合服务中心调出1人，在职人员10人；瓦房乡综合行政执法队退役军人安置1人，在职人员5人；瓦房乡财政所新招考录用2人，在职人员3人；人员总计38人。机构改革后，党群服务中心调入10人，综合行政执法队调入5人，综合保障和技术服务中心调入23人，年末在职人员38人。

（二）部门绩效目标的设立情况

瓦房乡2024年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进瓦房乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对瓦房乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：一是2024年2月29日在瓦房乡第五届人民代表大会第三次会议上，《瓦房乡人民政府工作报告》中，做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。二是在职人员数，按照“三定”方案《关于保山市隆阳区瓦房乡职能配置、机构设置和人员编制方案的通知》（隆办发〔2024〕51号）严格控制。三是根据部门预算批复，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，进一步发展农业产业，促进农民增收。四是履行好职责，将产出效益提高到最大化。

（三）部门整体收支情况

2024年度，保山市隆阳区瓦房乡收入27,309,355.85元，全部为财政拨款收入，其中一般公共预算财政拨款收入26,342,613.85元，政府性基金预算财政拨款收入962,300.00元，国有资本经营预算财政拨款收入4,442.00元。支出27,309,355.85元，基本支出18,192,593.73元，项目支出9,116,762.12元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1、执行管理情况

优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

2、财务管理和项目资金管理情况

一是强化预算管理。认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。严格执行《中华人民共和国政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区瓦房乡预算绩效管理制度》《瓦房乡人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行，进一步加强了财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。

3、部门预算管理制度建设情况

严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

瓦房乡按照隆财预〔2025〕2号文件《保山市隆阳区财政局关于2024年度区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》的有关规定，对部门整体支出绩效自评指标体系要求执行，分为4个一级指标、8个二级指标以及若干三级指标：

1.预算执行方面，包括目标设立和预算配置、预算执行率和预算管理；

2.产出方面，按照职责履行来看是否达到数量、质量、时效的确定目标；

3.效益方面，包括经济效益和社会效益、可持续影响；

4.满意度方面，看服务对象满意度是否达到确定目标；

评价方法：绩效评价采取评分与评级相结合的形式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优秀；80（含）-90分为良好；60（含）-80分为合格；60分以下为不合格。

三、评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区瓦房乡整体支出绩效评价得分为100分。

（一）投入情况分析

1、预算执行情况

隆阳区瓦房乡2024年年初预算收入23,962,678.69元，实际下达资金27,309,355.85元，实际支出资金27,309,355.85元。

2、收入投入情况分析

隆阳区瓦房乡支出共计：27,309,355.85元，其中基本支出18,192,593.73元，占比66.62%；项目支出9,116,762.12元，占比33.38%。

按照绩效目标设定，2024年总投入项目资9,116,762.12元，其中：

（1）“十百千万工程”瓦房乡瓦房社区饲草种植示范基地+青储饲料加工厂项目经费

根据隆财农〔2024〕81号“十百千万工程”瓦房乡瓦房社区饲草种植示范基地+青储饲料加工厂项目经费安排资金投入1,000,000.00元，建设内容：建设牧草种植基地1个，种植热研4号王草300亩，土地改造300亩（小改大、坡改梯）建设灌溉设施1套，架设DN25mm镀锌钢管主管8000米，建设100立方米蓄水池1个；建设青储饲料加工厂1个，建设厂房100平方米，地坪硬化200平方米。牧草种植基地建成后，充分利用闲置土地避免耕地撂荒，种植“热研4号”王草，进一步促进农户及村集体增收，同时促进肉牛产业发展，提高饲草利用率大大减少农户饲养成本。

（2）瓦房乡水源村等2个村茶叶加工项目经费

根据隆财农〔2024〕13号瓦房乡水源村等2个村茶叶加工项目安排资金投入1,400,000.00元，主要内容为：（1）在废旧小学基础上改造750㎡茶叶加工厂1个；（2）进制茶设备一套，其中：①烘干机2台；②萎凋槽；③杀青机2台；④揉捻机2台。项目建成后带动茶叶加工收入，1200亩茶地，按年生产茶叶13吨，净产值9000元/吨，集体经济收益可达11.7万元。按每亩年产鲜茶叶1000斤，4元/斤计算，农户每亩有收入4000元。

（3）瓦房乡党西村马鹿塘自然村农村公益事业财政奖补人居环境提升项目经费

根据隆财农〔2024〕2号瓦房乡党西村马鹿塘自然村农村公益事业财政奖补人居环境提升项目安排资金投入410,000.00元，建设内容：村内道路扩宽硬化525平方米（长350米，C25混凝土,扩宽1.5米，厚0.2米），支砌挡墙350立方米；村内排污沟修缮850米。项目通过村内道路建设、排水沟修筑、等内容实施，解决基础设施建设和社会公益事业建设滞后的问题，有效提升党西村人居环境建设,受益群众65户287人。

（二）过程情况分析

1、财政拨款收入、支出分析

2024年财政拨款收入27,309,355.85元，其中一般公共预算财政拨款收入26,342,613.85元，占比重96.46%；政府性基金预算财政拨款收入962,300.00元，占比重3.52%；国有资本经营预算财政拨款收入4,442.00元，占比重0.02%。

2024年财政拨款支出27,309,355.85元，工资福利支出8398394.60元，占比重30.75%;商品和服务支出2708625.80元，占比重9.92%;对个人和家庭的补助支出8746157.45元，占比重32.03%；资本性支出7,450,540.00元，占比重27.28%;对企业补助支出5,638.00元；占比重0.02%。经费支出合理有效。

2、三公经费支出情况。

瓦房乡2024年三公经费全口径支出金额为30,230.20元（其中公务用车运行维护费支出30,230.20元，公务接待费支出0.00万元），较上年全口径支出金额减少124,002.92元，下降80.40%，主要原因为：一是2023年部分解决2021年以来公务用车产生欠款；二是2023年根据财政局行政政法要求，为进一步加强管理严控全区三公经费支出，原单位租用车辆用于本职工作开展产生的相关租车费及维修、燃油费等121,178.41元调整为公务用车运行维护费支出。公务接待费0.00元，主要为公务接待均在食堂接待，必须事前报批制度，严格执行同城不接待原则。

3.制度管控情况。

在资金使用过程中，瓦房乡资金管理制度健全，具体相应的业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）产出情况分析

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。

我乡制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（四）效果情况分析

1、经济效益和社会效益

（1）保障单位经费正常运转、收支平衡。

（2）保障单位日常后勤工作和项目实施工作，正常有序开展。

2、社会公众或服务对象满意度

2024年，全体干部职工在乡党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实区委区政府决策部署，勤奋工作，创先争优。为此，就瓦房乡对服务、管理、建设等政府公共服务展开问卷调查，总体满意度达到100%。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.资金使用效益有待进一步提高。

2.基层财政所人力不足，队伍不稳定，单位业务人员绩效评价水平有待提高。

3.部门支出绩效评价指标体系不完善，有待健全。

（二）整改情况

1.认真做好预算的编制，进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

3.规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，使资金使用达到预期绩效目标。

五、绩效自评结果应用情况

通过瓦房乡2024年各项目绩效自评及部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，瓦房乡将会严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)等管理制度及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控行政成本

将厉行节约、反对浪费作为作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的单位文化，牢固树立过紧日子思想，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。