2023年度西邑乡整体支出绩效自评报告

《中华人民共和国政府采购法》2023年度西邑乡整体支出绩效自评报告

    一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法治建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。将事业单位履行的行政管理、行政执法职能交由政府机构承担。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

西邑乡下设行政单位1个，其他事业单位7个。分别是：西邑乡人民政府，西邑乡财政所，西邑乡文化与广播电视服务中心，西邑乡国土与村镇规划服务中心，西邑乡社会保障服务中心，西邑乡农业服务中心，西邑乡林业服务中心，西邑乡综合执法队。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

西邑乡2023年年末共有财政供养人员在职72人，其中：在职行政人员30人（含工勤2人），事业人员42人。

其中：乡人民政府行政在职人员30人（含人大1人，党委2人，政府25人，工勤2人），本年度在职人员调出外单位2人，由参公事业单位转入2人，新招录2人；财政所在职人员1人，本年度新招录1人；农业综合服务中心在职17人；林业服务中心在职6人；社会保障服务中心4人，本年度调入1人，新招录1人；国土和村镇规划建设服务中心在职6人；文化广播电视服务中心在职3人；综合行政执法队5人，本年度调入1人，退伍军人转业1人。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区西邑乡2023年度部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进西邑乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对西邑乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：

一是2023年3月2日在西邑乡第十一届人民代表大会第三次会议上，《西邑乡人民政府工作报告》中，做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

二是在职人员数，按照“三定”方案《保山市隆阳区西邑乡职能配置、内设机构和人员编制规定》（隆办发〔2019〕149号）文件严格控制。

三是本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数，本年“三公经费”预算数因2022年报账困难，因此在本年对上年公务接待费和公务用车运行维护费进行了报销，但都控制预算范围内。

四是根据部门预算批复，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，进一步完善基础设施建设。

五是履行好职责，将产出效益提高到最大化。

（三）部门整体收支情况

2023年度保山市隆阳区西邑乡人民政府财政拨款收入34,809,233.11元，其中财政拨款收入34,809,233.11元，年初财政拨款结转和结余1,361,673.78元，为一般公共预算财政拨款，年初财政拨款结转和结余0元，为政府性基金预算财政拨款。支出34,809,233.11元，其中基本支出 19,982,580.63元，项目支出 14,826,652.48元。

西邑乡收入支出按收入支出功能科目分布情况见下表：

                                                      单位：元

（四）部门预算管理制度建设情况

1、执行管理情况

优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

2、财务管理和项目资金管理情况

一是强化预算管理。认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。严格执行《中华人民共和国政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。除遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区西邑乡预算绩效管理制度》《西邑乡人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行，进一步加强了财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。

3、部门预算管理制度建设情况

严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

西邑乡按照《隆阳区财政局关于2023年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作有关事项的通知》的有关规定，对部门整体支出绩效自评指标体系要求执行，分为4个一级指标、7个二级指标以及若干三级指标：

1.投入方面，包括目标设立和预算配置；

2.过程方面，包括预算执行、预算管理和资产管理；

3.产出方面，按照职责履行来看是否达到确定目标；

4.效果方面，包括目标效益和社会公众或服务对象满意度。

评价方法：绩效评价采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级分为四档：100-90（含）分为优，89-80（含）分为良，79-60（含）分为中，60分以下为差。

（三）自评组织过程

1、前期准备

（1）确认评价对象；（2）确认评价指标体系；（3）制定评价内容；（4）确认评价内容；（5）制定评价方法；（6）制定评价标准；（7）落实绩效评价组织；（8）确认工作步骤及时间要求

2、组织实施

隆阳区西邑乡通过各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况，成立绩效自评工作组、组织专人开展工作，通过召开专题会议等形式对西邑乡2023年部门整体支出逐一进行自我评价。

三、评价情况分析及综合评价结论  

根据本次自评情况，保山市隆阳区西邑乡整体支出绩效评价得分为96分。

（一）投入情况分析

1、预算执行情况

隆阳区西邑乡于2023年预算收入27,445,430.76元，实际下达资金34,809,233.11元，实际支出资金34,809,233.11元。

2、收入投入情况分析

隆阳区西邑乡支出共计：34,809,233.11元，其中基本支出 19,982,580.63元，占总支出的57.41%，项目支出14,826,652.48元，占总支出的42.59%。

按照绩效目标设定，2023年总投入项目资金14,826,652.48元其中：

（1）西邑乡财政所财政公共服务能力提升专项资金  

实施财政所便民服务大厅、办公楼改造提升，住宿楼维修、卫生间改造，院场绿化及凉亭建造。2023年拨付资金15万元。

（2）烟草公司捐赠赵寨村公共设施建设项目资金

建设赵寨村文化大院及公厕。2023年拨付资金10万元。

（3）西邑乡自然村污水收集处理项目资金

建设污水DN200管0.9千米，PVC160管2.0千米，PVC110管1.8千米，污水收集处理终端2个。2023年拨付资金100万元。

（4）西邑乡西邑社区付家寨自然村、罗汉村大对门自然村污水收集处理项目资金

项目建设地点：西邑乡西邑社区付家寨自然村、罗汉村大对门自然村

项目建设内容：付家寨自然村：铺设污水管网3740米，其中：DN200管1330米，PVC110管2400米；建设检查井74个，建设污水处理终端1个。大对门自然村：铺设污水管网2650米，其中：DN200管1320米，PVC110管1330米。2023年拨付资金100万元。

    （5）隆阳区西邑乡鲁图村精品示范村创建项目专项资金

新建2000立方米果蔬包装冷藏仓库；购置3立方米钩臂式垃圾箱30个；建设鲁图村农副产品收储交易中心，预设摊位150个，占地400平方米。2023年拨付资金30万元。

（6）西邑乡赵寨村红梁子自然村综合性活动场所建设资金

项目总用地面积935平方米，建设活动用房12平方米，公厕16平方米，活动场地硬化420平方米，挡土墙62立方米，护栏38米，安装太阳能路灯3盏。2023年拨付资金10万元。

（7）西邑乡小羊邑村民族团结进步示范村创建项目资金

道路硬化建设宽4m、厚18cm、长953m的C30混凝土硬化路，挡墙1370立方米。沟渠三面支砌738米，实施畜禽粪污还田，增加种植饲料草100亩，扩大肉牛养殖规模50头。2023年拨付资金100万元。

（8）隆阳区西邑乡吴山村至小寨子通村公路专项资金

改扩建公路3.4公里；工程验收合格率100%；工程完成及时率90%；道路补助标准60万元每公里；工程设计使用年限大于等于10年；受益人口满意度（含贫困户）大于等于90%。2023年拨付资金20万元。

（9）西邑乡赵寨村“最后一公里”农村百货超市项目资金

项目建设主要内容为：①新建 2 层钢结构超市用房（集体建设用地），建筑面积 698.92㎡，形成固定资产归村集体所有，预计投资 70 万元（中央财政资金）；②沿用现村委会闲置仓库（建筑面积 220 ㎡）作为仓库，不作资金重复投资；③购置配送货运车辆 2 辆（一大一小），预计投资 20 万元；④购置仓储流转货物，预计投资 70 万元。2023年拨付资金70万元。

（10）西邑乡大庄村农业现代化农机服务项目资金

项目建设主要内容为：①购置大型旋耕机 6 台，预计投资 114 万元（中央财政资金 70万元，自筹资金 44 万元）；②购置移栽机 20 台，预计投资 96 万元（自筹资金）；③停放场地建设，预计投资 10 万元（自筹资金）。2023年拨付资金70万元。

（11）西邑乡现代化生猪养殖基地建设项目资金

为建设年存栏1.25万头能繁母猪、出栏12.5万头肥猪的养殖基地，配套建设6米宽生产道路4.6千米。带动周边220户农户发展生猪养殖，户年均增收1万元以上；可提供就业岗位200个以上，按月工资5000元计算，人年均可增收6万元以上；受益群众满意度≥90%。2023年拨付资金200万元。

（12）统筹整合西邑乡蔬菜储藏保鲜设施建设项目专项资金

项目占地面积4亩（属西邑乡永信社区易地扶贫搬迁集体建设用地），总投资350万元，其中：整合吴山、补麻、红土、窝角、小羊邑5个村项目资金250万元和永信社区易地扶贫搬迁后续帮扶整合资金100万元。新建4000m³蔬菜储藏保鲜设施1座，占地面积1350㎡，新建制冰池1座，硬化场地1200㎡，安装磅秤一台，安装变压器1台，配套其他基础设施。形成的固定资产按投资额占比进行资产量化，每个村冷库面积250㎡。2023年拨付资金100万元。

（13）隆阳区西邑乡鲁图村内亮化工程项目资金

安装太阳能路灯 75 盏。项目路灯在现有村内主干道、文化活动中心场地上安装，不涉及新增用地。建成后的设施属于村集体资产，纳入集体资产管理。2023年拨付资金30万元。

（14）隆阳区西邑乡窝角村内亮化工程项目资金

安装太阳能路灯 75 盏。项目路灯在现有村内主干道、文化活动中心场地上安装，不涉及新增用地。建成后的设施属于村集体资产，纳入集体资产管理。2023年拨付资金30万元。

（15）西邑乡乌马村灵山自然村综合活动场所建设（彩票公益金）专项资金

乌马村灵山自然村综合活动场所建设。2023年拨付资金30万元。

（16）西邑乡大庄村委会照明工程建设项目专项资金

西邑乡大庄村委会照明工程建设项目。2023年拨付资金20.5万元。

（二）过程情况分析

1、财政拨款收入、支出分析

2022年财政拨款收入34,809,233.11元，支出34,809,233.11元。其中：工资福利支出 8,970,426.82元，占总支出25.77%；商品和服务支出3,409,450.01元，占总支出的9.79%；对个人和家庭的补助支出10,692,933元，占总支出的 30.72%。资本性支出11,736,423.28元，占总支出的33.72%，经费支出合理有效。

2、“三公”经费支出情况

与预算对比，西邑乡2023年公务用车运行维护费155,443.34元相比预算140,000.00元增加了15,443.34元，公务接待费52,297.17元相比预算60,000.00元减少了7,702.83元，原因是西邑乡严格按照厉行节约制度，切实严格控制“三公”经费的支出。

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

3.制度管控情况

在资金使用过程中，西邑乡资金管理制度健全，具体相应的业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）产出情况分析

1、各项工作实际完成情况

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。

2、预算管理方面

我乡制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（四）效果情况分析

1、经济效益和社会效益

（1）保障单位经费正常运转、收支平衡。

（2）保障单位日常后勤工作和项目实施工作，正常有序开展。

2、社会公众或服务对象满意度

2023年，全体干部职工在乡党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实区委区政府决策部署，勤奋工作，创先争优。为此，就西邑乡对服务、管理、建设等政府公共服务展开问卷调查，总体满意度达到100%。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.资金使用效益有待进一步提高。

2.基层财政所人力不足，队伍不稳定，单位业务人员绩效评价水平有待提高。

3.部门支出绩效评价指标体系不完善，有待健全。

（二）整改情况

1.认真做好预算的编制，进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

3.规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，使资金使用达到预期绩效目标。

五、绩效自评结果应用

通过西邑乡2023年各项目绩效自评及部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，西邑乡将严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》（隆政办发〔2017〕170号）等管理制度及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控行政成本

将厉行节约、反对浪费作为作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的单位文化。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。