2024年度保山市隆阳区搬迁安置办公室部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。

（1）认真贯彻执行党和国家有关大中型水库和水利水电工程移民搬迁安置和后期扶持的方针、政策和法律法规，配合有关乡镇做好水利水电工程移民群众的思想工作，及时妥善处理工作中出现的问题。认真宣传移民相关政策和法律法规，维护库区和安置区社会稳定。（2）配合相关单位编制移民安置规划大纲、移民安置规划报告，提出认可函和安置方案。根据经批准的移民安置规划大纲，配合相关部门办理移民安置相关的水电工程项目的土地、林地、林木征用和土地开发整理工作。配合规划设计单位完成本行政区域内的安置规划设计。（3）按照经批准的大中型水库和水利水电工程移民安置规划，组织实施本行政区域内大中型水库和水利水电工程移民安置工作，配合相关部门开展移民安置区用地土地流转工作。依据安置规划和安置总体进度要求编制安置实施计划及资金管理使用年度计划，对工程质量、进度、资金、档案进行全方位管理，完成移民安置项目的实施和验收。（4）组织开展全区大中型水库和水利水电工程移民后期扶持人口的核定登记及直补资金兑付工作。负责移民后期扶持规划、库区和安置区基础设施建设和经济发展规划的编制并组织实施。对500,000.00元以下库区基金项目编制实施方案，报区人民政府审批后，组织实施。（5）负责全区大中型水库和水利水电工程移民后期扶持的日常管理工作，对移民后期扶持政策落实情况进行监督检查。（6）加强对征地补偿和大中型水库和水利水电工程移民安置、后期扶持资金的管理。（7）完成区委、区政府交办的其他任务。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

隆阳区搬迁安置办公室属财政全额拨款的事业单位，所属一级单位，财务独立核算。内设6个股级机构：综合股、财务股、移民规划股、工程管理股、移民安置股、后期扶持股。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

隆阳区搬迁安置办办公室编制人数共12名（参照公务员管理），2024年年末在职人员11人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

2024年，隆阳区搬迁安置办部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标，明确责任和时限，挂图作战，严格把握工作进度，分析研判关键环节，及时协调和解决工作中存在的困难和问题，确保年底圆满完成各项任务指标。一是全力推进水利移民搬迁安置。确保工程用地保障，完成隆阳区片区范围内涉及到需要迁移的的坟地，完成国有林场实物指标细化外业工作，推进弱电线路迁改工程和保山坝灌区工程建设项目移民安置专项设施电力线路迁改建安工程，有序推进三坝水库移民搬迁。二是抓好小湾水电站移民搬迁安置验收扫尾。做好项目和资金清理，按照档案管理部门要求完善移民档案，查缺补漏，规范装档保存；持续推进库周非搬迁就地恢复生产安置移民村组基础设施恢复继续兑付新增影响区土地补偿资金，全面开展生产区设计变更工作及小湾电站移民搬迁安置规划修编工作，认真做好防洪度汛和小湾历史遗留问题的处理工作。三是扎实推进移民后期扶持发展。按时完成2024年度后期扶持直补资金发放工作。推进“美丽家园·移民新村”项目建设，补齐库区安置区基础设施和公共服务短板。

（三）部门整体收支情况

1.基本支出

2024年度，保山市隆阳区搬迁安置办公室基本支出2344347.95元，其中人员经费2184351.25元，办公经费159996.7元。

2.项目支出

2024年度，保山市隆阳区搬迁安置办公室年项目支出13759941.3元。

（四）部门预算管理制度建设情况

在预算管理环节立足源头、紧抓绩效，针对大中型水库移民后期扶持项目资金，严格依据云南省搬迁安置办公室关于开展监测评估与绩效评价的工作规范，建立"编制-执行-控制"全链条管理机制。在确保项目支出总额严格约束在预算框架内的前提下，持续优化移民扶持基金绩效评价指标体系，本年度制度执行成效整体符合预期，但因受区级财政紧张状况制约，资金拨付效率仍有提升空间。

同时以《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等法律法规为遵循，结合搬迁安置资金管理特点，制定实施《隆阳区搬迁安置办公室预算绩效管理制度》《隆阳区搬迁安置办公室政府采购内部控制管理办法》等专项制度，着力构建科学规范的预算绩效管理体系，强化内控制度刚性约束，全面夯实财政资金规范运行基础。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评的目的

通过实施项目绩效评价管理，定期不定期分析项目绩效指标完成情况，及时发现项目实施中存在的各类问题和不足，科学客观评价项目立项决策是否正确、项目执行是否高效、项目产出是否达标、项目效果是否明显。通过了解本单位2024年度财政资金预算支出的绩效状况，促进部门从整体上提升预算资金管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（二）自评组织过程

1.前期准备

根据保山市隆阳区财政局相关文件要求，以及云南省搬迁安置办大中型水库移民后期扶持政策实施情况监测评估和移民扶持基金绩效评价工作要求，隆阳区搬迁安置办及时组织人力对评价文件进行了认真学习，及时学习相关的政策知识，通过核实数据、查阅资料、归纳汇总、分析评价、形成报告等过程认真开展绩效自评工作，确保绩效评价工作顺利完成。

2.组织实施

根据保山市隆阳区财政局相关文件要求，以及云南省搬迁安置办大中型水库移民后期扶持政策实施情况监测评估和移民扶持基金绩效评价工作要求，隆阳区搬迁安置办及时组织人力对评价文件进行了认真学习，及时学习相关的政策知识，通过核实数据、查阅资料、归纳汇总、分析评价、形成报告等过程认真开展绩效自评工作，确保绩效评价工作顺利完成。

三、评价情况分析及综合评价结论

经过综合分析评价，隆阳区搬迁安置办公室2024年度部门整体支出绩效自评为79.5分。

（一）投入情况分析

1.部门整体支出绩效目标设定情况。隆阳区搬迁安置办依据部门职能职责设立制定整体支出绩效目标。职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际。设定的各项绩效指标清晰、细化、可衡量。

2.预算执行情况。隆阳区搬迁安置办部门中期支出规划、年度履职目标等编制科学，年度预算与中期规划、履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构合理，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度各项工作的顺利开展；支出总额控制在预算总额以内，所有支出严格依照相关财务管理规定执行，坚持厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额，各项支出都在合理范围内。

（二）过程情况分析

1.预算执行情况。2024年度，保山市隆阳区搬迁安置办公室年初下达指标2046586.16元，调整预算数40962472.97元（包含上年结转资金），全年预算执行16104289.25元，其中基本支出2344347.95元，项目支出13759941.3元。预算执行偏差较大，原因是上级专款不确定因素较大，未纳入年初预算。

2.预算管理情况。为加强预算管理、规范财务行为，已制定相应的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等；基础数据信息和会计信息资料真实；严格按照区财政局规定的时间、内容公开预决算信息。

3.资产管理情况。为加强资产管理、规范资产管理行为，制定了相关资产管理制度，且资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范，资产管理安全性较高。

（三）产出情况分析

2024年，隆阳区搬迁安置办公室在区委、区政府的正确领导下，在上级主管部门的指导支持下，紧紧围绕区委区政府各项工作安排部署和任务要求，抓实各项移民安置工作。一是全力推进水利移民搬迁安置。二是抓好小湾水电站移民搬迁安置验收扫尾。三是扎实推进移民后期扶持发展。四是全面建设“平安库区”。

（四）效果情况分析2024年，在区委、区政府统揽统筹与上级主管部门精心指导下，全区搬迁安置系统深入贯彻新发展理念，紧扣大中型水库移民搬迁安置及后期扶持双重主线，通过健全责任传导、过程管控、质效评估全周期管理闭环，着力推进移民项目体系化运作，以移民产业规划衔接区域经济发展格局为基点，重点实施安置区基础设施优化提升专项行动，深化搬迁群众后续发展精准帮扶机制，形成多维度服务保障网络，切实发挥移民安置工作在促进社会和谐、保障民生福祉方面的重要支撑作用，为区域经济社会高质量发展注入可持续发展动能。

四、存在的问题和整改情况

一是绩效管理专业化建设需加强。现行绩效管理体系中复合型专业人才储备不足，工作人员在绩效评估方法论与实践经验方面存在知识更新滞后问题，专业技术能力与精细化管控要求尚存差距，影响绩效结果的精准度。二是财政保障机制有待优化完善。受区级财政困难影响，资金支付周期拉长，导致跨周期支付成为常态化现象，资金到位时序性与项目推进节奏适配性不足，造成绩效运行监测指标偏离预定轨迹，制约绩效评估结果的客观性。三是绩效目标管理体系需系统重构。目标导向作用需强化，绩效目标设置不科学，部分关键指标可量化程度低、相关标准模糊。四是资金全流程管理效能需全面提升。受资金调度效能不足影响，后期移民扶持项目存在资金流转节点衔接不够紧密问题，表现为项目资金兑付时序性与工程进度管理脱节，后期项目考核维度的时效性指标显现波动，影响绩效成果的完整呈现。

五、绩效自评结果应用

通过构建全流程闭环式绩效评价体系，深化财政预算管理改革升级，系统性推动财政资金效益增值工程。一是深化主体责任传导机制，推动形成绩效管理内生驱动力，全面激活"花钱必问效"的现代财政治理意识。二是构建绩效奖惩协同体系，将绩效评定指标深度嵌套至项目准入评估、预算优先级排列、部门考核评比等关键节点，形成权责匹配的强激励约束链。三是完善预算动态优化机制，推动财政资源配置转型，构建起以绩效为导向的跨周期预算调整模型。四是强化项目资金申报基础建设，以年度绩效评价结果为基础支撑材料，建立科学规范的预算申报工作机制。

六、主要经验及做法

一是提高认识，突出重点。提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和年度工作重点，科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。

二是提升绩效目标精准化。进一步细化绩效目标设置，将目标分解为可量化、可考核的具体任务，结合移民实际需求，合理设定绩效指标，确保目标设置科学、合理、可操作性强。

三是加强政策宣传与移民参与。在项目实施前，通过多种形式向移民群众宣传政策，广泛征求意见，确保移民群众充分知情、全程参与，增强群众对项目的认同感和支持度，推动项目顺利实施。

四是完善绩效评价反馈机制建立绩效评价结果反馈与应用机制，将评价结果作为下年度预算编制和项目申报的重要依据，及时调整优化资源配置，持续提升部门整体支出绩效管理水平。

七、其他需说明的情况

本次绩效自评存在一定的局限性。本次绩效评价受相关人员业务能力所限以及因区级财政困难，年度资金拨付与上级年度资金下达不一致，存在错年度支付情况，其中对应项目无法具体细化等原因，没有精准反应出2024年的绩效分析和绩效评价，可能影响部分绩效目标精准度，在以后工作中会加大相关人员培训，加大绩效分析和精细化核算力度。