隆阳区财政局关于2025年度区本级财政决算草案编制情况审计提出问题的整改报告

隆阳区财政局关于2025年度区本级财政决算草案编制情况审计提出问题的整改报告

隆阳区审计局：

根据《隆阳区2025年度区本级财政决算草案编制情况审计》（隆审报〔2026〕1号），我局高度重视问题整改要求，积极落实整改责任，现将截至2026年8月28日整改情况报告如下：

一、存在问题及整改情况

此次审计提出7个问题，已完成整改问题3个，正在整改问题4个。

（一）区财政局未充分发挥债券资金监管职责，违规出借1个项目专项债券资金，涉及25094.66万元。

整改情况：完成整改。该问题涉及最长借款时间265天，最大借款金额为4158万元，截至2026年2月26日债券资金已全部归还。

（二）2个债券资金专用账户存放非债券资金

整改情况：完成整改。保山中心城区老旧小区改造（建设路—正阳路—隆阳路—西山脚片区）建设项目2个债券资金专用账户存放的非债券资金2500万元已经转出。

（三）3个项目因统筹推进不力等原因建设进度缓慢

整改情况：正在整改。1.保山市隆阳区城乡燃气智能微管网燃气工程项目：已采取督促施工单位抢抓施工黄金期等措施，截至目前已累计支付工程款9488.43万元。2.保山中心城区老旧小区改造（建设路—正阳路—隆阳路—西山脚片区）建设项目：已加大协调力度，要求各参建单位加快施工进度。截至目前，完成产值22886.67万元，占总投资25.18%，已支付债券资金32424.42万元，占债券资金的71.89％。3.保山中心城市老旧燃气管网和设施改造项目：一是联系街道、社区、物业相互配合，提前宣传政策。同时，在小区门口提前粘贴公告宣传，提前公告入户时间段，避免到户不遇情况。二是集中片区公告作业，区间安排工作人员在小区单元主要出入口处摆放临时摊位，对需要更换燃气户内气表的客户进行现场宣讲并提前预约更换户内燃气表的时间。三是弹性工作机制，调整施工时间，在午休、周末节假日持续提供服务，以便项目持续推进。

（四）完工工程未及时完成工程价款结算及竣工财务决算

整改情况：正在整改。施工单位保山数通建设工程有限公司于2026年1月19日报送结算书，总价1302.85万元，建设单位经委托全过程造价审核（一审）总价为913.37万元，因结算与一审结果差距过大，施工单位一直未确认，经多方沟通，施工单位保山数通建设工程有限公司于2026年8月25日初步确认审核结果，目前正准备相关审计资料报送第三方审计（二审），预计9月底前完成竣工结算审计。

（五）3个完工工程未及时进行竣工验收

整改情况：正在整改。1.大瑞铁路蒲缥站站前广场及综合服务配套基础设施建设项目：已完成消防工程检测，正在积极对接自然资源和住建等部门，尽快完成验收工作；2.保山市隆阳区东河流域水环境综合治理项目：项目主支管网累计完成量729098.63米，32条一级支流完成河道清淤338679.65立方米并开展验收移交。根据结算，项目工程总费用约为107779.60万元；3.保山市隆阳区中心城区排水单元改造及水质提升利用工程项目：已多次督促代建单位保山城投及时组织竣工验收，分别到中交一公局、中铁十六局、华冶科工、云南九建公司现场督促资料归档，目前已分阶段、分分批次完成档案验收。

（六）隆阳区财政局未充分发挥专项债券监督职责，3个已完工项目未产生运营效益，与实施方案预期收益差距较大

整改情况：正在整改。1.大瑞铁路蒲缥站站前广场及综合服务配套基础设施建设项目：正在加快推进商铺招租进度，截至目前还未产生收益；2.保山市隆阳区东河流域水环境综合治理项目：该项目属于公益项目，目前还未全部完成竣工验收，项目完成后所产生的主要收入来源为生活污水处理费、再生水销售等收入，按目前东河沿线人口数约35万、年供水总量约1239万立方米初步计算，拟可征收污水处理费（按供水量乘以0.8元/立方米测算）990万元；3.保山市隆阳区中心城区排水单元改造及水质提升利用工程项目：会同相关部门，将按照《隆阳区城镇污水处理收费及设施管护实施方案（试行）的通知》要求，规范费用使用、管护范围、职责。

（七）处罚台账登记数据不准确

整改情况：完成整改。区财政局督促自然资源局对照行政处罚决定书、财政非税实缴凭证，逐笔核对罚没收入台账，查清台账登记错误、数据偏差问题根源，修正错误台账数据，补齐缺失基础信息，确保台账、处罚文书、财政缴费数据三方一致。

二、下一步整改措施

一是认真督促项目主管单位切实履行主体责任，强化资金使用全过程监管，确保专项债券资金依法合规使用，杜绝类似问题再次发生。

二是进一步加强债券资金的闭环管理，严格执行专项债券资金专户、专账管理，实行专户存储、专账核算、专项使用，压实各项目主管部门和项目实施单位责任，强化全程跟踪资金流向，确保债券资金专用账户不存放非债券资金。

三是强化与项目主管单位沟通协作，督促项目主管部门严格按照专项债券管理、基本建设财务规则相关规定，进行主体项目验收、办理工程价款结算，编报项目竣工财务决算，办理好资产交付使用手续，尽快投入生产和使用，使项目及时产生效益。

四是针对行政执法部门案件的合法罚没收入，建立动态管控机制。常态化梳理已缴、欠缴罚没款项，精准摸排应缴未缴、久拖未缴资金，建立欠费清单，分类推进追缴工作，杜绝应收未收问题。

                                             保山市隆阳区财政局

                                               2025年8月28日